Как перевести деньги без налогов

Сегодня предлагаем ознакомиться со статьей на тему: "Как перевести деньги без налогов" с комментариями профессионалов. На странице собран материал подробно описывающий тематику. Но, если у вас возникнут вопросы, вы всегда их можете задать нашему дежурному юристу.

Подоходный налог с переводов на карту. Все нюансы

Ежедневно россияне совершают миллионы операций с помощью своих банковских карт. Они переводят деньги, получают, обналичивают. Все бы ничего, если бы не возникшие слухи о том, что якобы налоговые органы скоро будут проверять все транзакции и те граждане, которые не смогут объяснить, откуда у них на карте появились деньги, будут вынуждены заплатить подоходный налог с переводов на карту. Надо сразу отметить, что слухи не подтвердились. Впрочем, о нюансах все равно нужно знать. Об этом и пойдет речь.

Если подсчитать банковские карты, выпущенные российскими банками, то выяснится, что на руках у каждого жителя страны есть, как минимум пара карт. Конечно, граждане активно ими пользуются. Мы привыкли переводить средства на другие карты, получать деньги на пластик, расплачиваться картами за товары и услуги. Кстати, если у вас внезапно возник отрицательный баланс на счете карты, то советуем ознакомиться с нашим материалом «Минус на дебетовой карте. 5 главных причин».

В размеренную жизнь российских пользователей внезапно вмешались слухи о том, что якобы налоговики возьмут под тотальный контроль все поступления на банковские карты. И если гражданин не сможет дать внятный ответ об источниках поступления средств, то ему придется заплатить подоходный налог с переводов на карту, который, напомним, составляет 13%.

Разъяснения налоговиков

Конечно, дыма без огня не бывает. Поправки в законодательство действительно были приняты, однако, к сожалению, некоторые участники рынка сделали из них слишком поспешные выводы. В итоге налоговикам пришлось выпускать специальное обращение для того, чтобы успокоить общественность.

ФНС дала понять, что на текущий момент ничего принципиально нового в законодательстве не появилось. Так, положение о том, что банки обязаны извещать налоговые органы о закрытии или открытии счетов физлиц действует уже много лет. В этом году поправки лишь уточнили, что информировать налоговиков финорганизации должны и в случае со счетами в драгоценных металлах, которые, к слову, являются достаточно экзотичным инструментом для многих граждан.

[3]

В сообщении ФНС подчеркнула, что информация о начислении налогов и штрафов на все поступления граждан на карты не является действительностью.

Таким образом, банки, как и раньше, будут лишь извещать налоговиков об открытии счета, но не собираются рассказывать фискальным службам, какие движения по карточному счету происходят. И, кстати, закон этого не требует.

Проверка гражданина

В целом, надо отметить, что процедура проверки какого-либо гражданина довольно сложная и длительная, поэтому применяется только, когда есть действительно серьезные основания. Например, гражданин пожелал получить налоговый вычет за приобретение недвижимости, но при этом у него нет никаких официальных доходов. Проводя проверку по его запросу, налоговики могут запросить сведения о его счетах в банке.

При этом они сначала должны получить согласие своего руководства. И даже, если получится обнаружить на карте гражданина какие-то невыясненные поступления, им еще придется доказать, что это был именно доход.

Подарок или доход?

А сделать это будет непросто. Часто бывает, что гражданин просто оформил займ на карту мгновенно, 24/7, без отказа, чтобы через некоторое время вернуть всю сумму микрофинансовой организации. Или же, наоборот, сам гражданин дал знакомому наличными деньги в долг, а тот через некоторое время решил их вернуть на карту. В данном случае подобные операции нельзя рассматривать, как доход гражданина, а значит и взимать с них налог не имеет смысла.

Также особняком стоят так называемые подарки. Например, одно физлицо спокойно может подарить другому солидную денежную сумму, при этом получателю не придется платить с нее налог. Исключение сделали только для недвижимости, автомобилей и акций компаний. Если кто-то решит подарить вам квартиру, то с нее нужно будет заплатить подоходный налог.

Впрочем, и здесь есть свои нюансы. Например, это правило не распространяется на близких родственников. Родители могут подарить своим детям квартиру и тем не придется выплачивать государству налоговую пошлину.

Все, что выше касалась взаимоотношений физлиц. Однако бывает, что подарки граждане получают от компаний или индивидуальных предпринимателей. В этом случае действует правило 4 тыс. рублей. Если сумма подарка ниже этой отметки, то платить налоги не нужно, если выше, то соответственно придется отщипнуть 13%.

Делитесь с друзьями

Трудности переводов

Как следует из разъяснений ФНС, доходом признаются средства, поступившие на счет физлица в качестве оплаты товаров, услуг, а также вознаграждения по договорам гражданско-правового характера — например, по договору найма жилого помещения. В таких случаях у налогоплательщика есть обязанность предоставить декларацию по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ). Налог придется заплатить.

Не считаются доходом и не облагаются налогом безвозмездные карточные переводы граждан. Проще говоря, дарение денег. Родственные связи в указанных случаях необязательны, уточняет партнер консалтинговой группы «Гид права» Илья Назаров. Отчитываться перед ФНС о таких переводах и платить налог с них не нужно. Дарение — самый простой и надежный способ объяснения карточного перевода, главное, чтобы его отправитель в случае появления вопросов смог все разъяснить, отмечает Назаров.

С 2014 года банки обязаны сообщать об открытии и закрытии счетов и вкладов, а также предоставлять в ФНС выписки по ним по мотивированным запросам. В этом году требования распространились на металлические счета. Сведения о переводах свыше 600 тысяч рублей в обязательном порядке направляются в Росфинмониторинг.

Отслеживая карточные переводы и платежи, банки в некоторых случаях прибегают к блокировке карт граждан. Поводов для этого может быть несколько. Например, в случае регулярных перечислений денег на карту из разных мест у банка может возникнуть подозрение, что карточный счет используется для незаконной предпринимательской деятельности. Это типичная ситуация, когда банк может заблокировать карту и поинтересоваться происхождением денег. Отправитель средств должен быть готов подтвердить, что они не являются платой за товар или услугу.

Читайте так же:  Кбк уточнить платежи в налоговой

Следить за переводами банки также обязывает антиотмывочное законодательство. Переводы физлиц, если речь не идет о достаточно крупных суммах, под критерии сомнительных операций не попадают.

Кроме того, банк может заблокировать карту, предупреждая возможные случаи мошенничества, то есть действуя в интересах владельца счета.

Нужно ли платить налоги с денежных переводов из заграницы не от родственников?

Моя знакомая из Америки, хочет перевести деньги на мой счет в банке в России на день рождение моих детей, должна ли я платить с этого налоги?

Ответы юристов ( 2 )

Если перечисляемые на Ваш счет денежные средства являются оплатой услуг/работ, они подлежат налогообложению.

Если они перечислены, как Вы пишите, в качестве подарка, то налог с дохода уплачивать не надо:

Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:

18.1) доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, если иное не предусмотрено настоящим пунктом.

Если физическое лицо — налоговый резидент РФ получает доход от источников за пределами России, такой доход подлежит налогообложению в РФ.

Вместе с тем положениями статьи 7 НК РФ установлен приоритет применения норм международных договоров, заключенных Российской Федерацией.
Так, на основании пункта 1 статьи 19 Договора между Российской Федерацией и Соединенными Штатами Америки об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от налогообложения в отношении налогов на доходы и капитал от 17.06.92 виды доходов лица с постоянным местопребыванием в одном Договаривающемся Государстве, о которых не говорится в предыдущих статьях этого Договора, независимо от места их возникновения облагаются налогом только в этом Государстве.

То есть если в налоговом периоде физическое лицо признается налоговым резидентом РФ, то доход подлежит налогообложению налогом на доходы физических лиц в РФ.
Соответственно такой доход, полученный в налоговом периоде физическим лицом, не являющимся налоговым резидентом РФ в этом же налоговом периоде, налогообложению налогом на доходы физических лиц в РФ не подлежит.

Налоговым резидентом РФ является физическое лицо, которое на дату получения дохода находится на территории РФ не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев (п. 2 ст. 207 НК РФ, Письма Минфина от 15.02.2017 N 03-04-05/8334, от 01.09.2016 N 03-04-05/51258, от 26.04.2012 N 03-04-06/6-123). И наоборот.
Нерезидент РФ — это физлицо, которое на день получения дохода находится на территории РФ менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев.

Также учтите, что в соответствии с п. 28 ст. 217 НК РФ стоимость подарков, полученных за налоговый период, не превышающая 4 000 рублей РФ, не подлежит обложению налогом на доходы физических лиц.

Физическое лицо, выступающее в качестве дарителя, не может признаваться налоговым агентом. Поэтому если подарок получен от физического лица, не состоящего с налогоплательщиком в семейных отношениях и (или) отношениях близкого родства, то у получателя подарка возникает согласно пп. 7 п. 1 ст. 228 НК РФ необходимость подачи налоговой декларации в налоговый орган по месту жительства.

При исчислении НДФЛ применяются налоговые ставки, установленные в ст. 224 НК РФ. Например, если подарок получен налогоплательщиком, который является налоговым резидентом Российской Федерации, то для исчисления НДФЛ применяется ставка 13%. Налогоплательщик, не являющийся налоговым резидентом Российской Федерации, для исчисления НДФЛ по стоимости подарка применяет ставку 30%.

Налоги с заграничных переводов. Нужно ли платить?

Некоторые граждане регулярно получают денежные средства в качестве помощи от своих родственников, которые живут за границей. Считаются ли такие поступления доходом и нужно ли с них платить налог?

Реальные доходы населения на фоне сложной экономической ситуации сокращаются несколько лет подряд. Часто граждане, чтобы выжить, обращаются за помощью к своим родственникам, которые живут за границей. Те готовы перевести деньги, однако возникает вопрос об отношении налоговой к такому моменту. Не придется ли потом отчитываться о полученных из-за рубежа деньгах? Нужно ли платить налог с таких поступлений?

Чтобы ответить на эти вопросы, нужно заглянуть в Налоговый кодекс. Нас интересует статья, в которой прописаны доходы, освобождаемые от налогов. В документе сказано, что в целом доходы граждан, полученные в качестве подарка от других частных лиц, под налоги не попадают, если речь не идет о подарках в виде недвижимости, автомобилей, акций компаний.

Но это еще не все. Далее закон поясняет, что налоговое освобождение получат только те граждане, которым достались деньги от близких родственников. Это могут быть родители, бабушка с дедушкой, внуки, жена, муж, братья, сестры.

А теперь давайте закрепим на случаях из жизни полученную информацию. Предположим, что сын из Германии отправляет матери ежемесячно 200 евро через системы денежных переводов. Поскольку они являются близкими родственниками, то женщине не придется платить налоги с полученных доходов. В такой ситуации сыну, чтобы не возникало лишних вопросов со стороны налоговой, достаточно ставить в цель или назначение перевода «материальная помощь».

Другой случай. Женщина получает деньги в подарок от своей подруги. Это не близкие родственники, поэтому необходимо заплатить налог в 13%.

Представим, что один гражданин предоставил другому онлайн займ на карту. Заемщик уехал за границу, заработал деньги и решил погасить свою задолженность. Он с помощью систем переводов отправил деньги кредитору. В этом случае факт наличия родственных связей не будет играть значения, потому что кредитор в данном случае не получает доход, а всего лишь возвращает свои собственные деньги. А раз нет дохода, то нет и вопросов об уплате налогов.

Наследники, получившие солидные денежные суммы, могут из нашей статьи «Деньги по наследству. Платить ли налог?» узнать существенные подробности.

Гражданин и компания

Вышеуказанные примеры распространялись на отношения граждан друг с другом. Однако порой перевод может осуществлять и юридическое лицо. Например, некая компания решила сделать подарок физлицу. От налогов будут освобождены только суммы до 4 тыс. рублей. Если организация подарила гражданину более 4 тыс. рублей, то получателю придется поделиться с государством частью своего дохода, уплатив налоги.

Читайте так же:  Назначение пенсии в электронном виде

Как подать декларацию и заплатить налоги?

Если гражданин понимает, что у него возникает обязанность подать декларацию, то ему необходимо сделать это до 30 апреля года, который следует за годом, когда гражданин получил свои доходы.

Декларация подается по месту жительства гражданина. Сделать это можно в бумажном виде, либо в электронном с помощью различных сервисов.

После подачи декларации нужно до 15 июля уплатить сумму налога. На сайте ФНС есть сервис, позволяющий сделать это в онлайн-режиме. Также можно распечатать документы и оплатить налоги в ближайшем отделении банка.

ФНС о налогах на перевод денег с карты

Вся страна с замиранием сердца следит за финансовыми новостями. Слух, что будет введен налог на перевод денег с карты, взбудоражил всех. Так возьмут ли с нас лишнюю копейку, или нет? Давайте разбираться.

Вводится ли подоходный налог на переводы с карты на карту

Одна только новость о возможном введении подоходного налога на переводы между физическими лицами вызвала волну негодования. Как так – муж дает жене денег на хозяйство, так еще и заплатить должен. Однако спешим вас успокоить – дело обстоит несколько иначе.

Налогом будут обложены те переводы, которые будут признаны доходами. Так, если вы кому-то оказали услуги, например, построили сарай на приусадебном участке за определенную мзду, это доход. А если вам вернули долг – это не считается доходом. Если вы продали на сайте частных объявлений ненужные вам лыжи, или если вы их сдавали в аренду – это получение прибыли. Но если ваш друг взял лыжи просто так покататься и сломал их, и переводит вам на карту компенсацию – это уже не доход. Подарки, пенсии, алименты, и прочие переводы не приравниваются к получению прибыли, и, следовательно, налогом не облагаются.

Однако если вы регулярно или разово получаете заработную плату на карту, вы будете должны оплатить налоги. При этом скрыться вряд ли получится – дело в том, что налоговая инспекция вправе отслеживать операции, и о любом переводе получать информацию через ФНС – по запросу. А если перевод составил более 600 тысяч рублей, то уведомление отправится автоматически.

Но это не означает, что с каждой крупной суммы вы будете обязаны отстегнуть 13 процентов. Сперва налоговые органы должны будут доказать, что это именно ваша прибыль, а не щедрая теща поделилась сбережениями на покупку домика. И самое приятное – не вам придется доказывать, что вы не получали доходы, а сама налоговая будет выяснять, заработали ли вы эти деньги. Презумпция невиновности – отличная штука.

Переводы между своими счетами

Многие постоянно переводят деньги между собственными счетами. С одной карты на другую, где условия получше, или пополняют счет кредитки, или просто откидывают на карманные расходы и интернет-покупки. От этого удобства в целях экономии отказываться не придется.

Между своими счетами средства можно переводить без ограничений. Хоть каждый день, и любые суммы.

Переводы от родственников

Также налог на перевод денег с карты не будет насчитан, если операции выполняются в рамках семьи. Вы спокойно можете перекидывать деньги родителям, детям и вторым половинкам.

Однако если вы работаете у тестя, и он вам переводит со своей карты зарплату, или решил вам оплатить садово-огородные работы, это уже считается получением выгоды, и, следовательно, должно облагаться податью.

Но вы же наверняка сможете доказать, что полученные средства – это подарок или возврат долга. В таком случае вам не понадобится ни декларация, ни уплата части государству.

Переводы от посторонних лиц

Часто бывает и так – вы с подругами пошли в кафе, и, чтобы не разбивать счет, все средства перекидывают на одну карточку, и с нее производят расчет. Или в офисе вас обязали купить подарок шефу на юбилей, и все коллеги скинулись на вашу карту.

Несмотря на то, что подруги и коллеги не являются членами вашей семьи, платить за такие операции не придется. Другое дело, если вы ходите на дом к косметологу, или сами занимаетесь предпринимательством на дому. Налогообложение в этом случае обязательно.

Не лишним будет отметить, что в нашей стране с некоторых пор работает закон, который позволяет банкам по собственной инициативе блокировать своих клиентов за «подозрительные операции». Вас об этом могут и не уведомить, просто перекроют доступ на два дня, в ходе которых будут разбираться, что за операции проводятся. А вдруг это мошенничество или хищение средств? Или вы занимаетесь теневым предпринимательством?

Разъяснения ФНС

До сих пор ходит упорный слух о том, что с 1 июля будет введен налог на перевод денег с карты. К счастью, это не более, чем просто слух. Первый заместитель председателя комитета Госдумы по бюджету и налогам Ирина Гусева полностью опровергла эту информацию.

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Всеобъемлющего контроля над вашими счетами и операциями также не начнется, сообщил заместитель главы контрольного управления ФНС Константин Новоселов:

  1. это технически невозможно, таких операций производится несчитанные тысячи каждые пять минут;
  2. право получать сводки о передвижении денег, в частности, по карточным операциям, у ФНС есть уже четыре года;
  3. получить эту информацию можно только при начатой налоговой проверке и с согласия вышестоящего подразделения.

Кого может коснуться такая проверка:

  1. Вас подозревают в незаконном предпринимательстве.
  2. Получаете доходы в больших суммах.
  3. Имеете привычку в обход установленного порядка обналичивать средства.
  4. Используете схемы избегания уплаты налогов.

В остальных случаях можете считать, что нововведение вас не касается. Исключение – оплата за покупки, услуги или проделанную работу.

Что делать самозанятым гражданам

В нашей стране не так мало людей, которые официально нигде не трудоустроены, однако успешно трудятся и получают доход. Таких называют самозанятыми людьми. Это могут быть уборщицы, няни, репетиторы, продавцы хенд-мейда, доморощенные косметологи.

Читайте так же:  Какая будет минимальная пенсия по старости

По идее, они все должны платить налог, однако проконтролировать это физически невозможно. Конечно, ФНС убеждает их перейти на «светлую» сторону, и платить налоги во избежание штрафов. Чтобы слова звучали убедительнее, вводится льготная программа, особые преимущества.

Уже этим летом должен выйти новый «тарифный план» по сборам для самозанятых личностей. Напомним, сейчас легально работать таким способом можно, приобретя патент, но он стоит порядка 20 тысяч рублей в год, поэтому многие предпочитают экономить и укрываться от уплаты сборов. По всей видимости, и в этой области будут какие-то послабления, например, упростится схема получения патента.

Под колпаком

По сути, проверки циркулирующих по разным счетам сумм начались еще в 2015 году. Проверить могут кого угодно и когда угодно по любому поводу – похвастаетесь вы, например, свежепошитым собственноручно платьем в соцсетях, а подружки закидают вас просьбами и им пошить что-то подобное. Так почему бы не проверить, не открыли ли вы подпольное ателье?

Однако всерьез опасаться новых правил не стоит. По больше части, это не такие суммы, за которые могла бы «уцепиться» налоговая. Да, чисто технически она может это делать. Но овчинка выделки не стоит.

Как перевести деньги без налогов

В последние дни интернет охватила страшная новость: с 1 июля переводы с карты на карту в России будут облагаться налогом, банки будут подавать сведения в налоговые органы, а там все сомнительные платежи будут признавать доходом и взимать налог 13%, а за неуплату – еще и штрафовать. На фоне таких слухов многие “на всякий случай” бросились снимать деньги с карт, особенно это касается крупных банков (Сбербанк, ВТБ и т.д.).

Сразу хочу сказать, что многие новости на эту тему сильно преувеличены и публикуются с целью привлечения внимания, создания сенсации, некоего шокирующего эффекта, как это часто бывает, при этом имеют мало общего с действительностью. Итак, откуда вообще весь этот шум?

С 1 июля 2018 года в РФ вступает в действия закон, который вносит некоторые изменения всего в 2 статьи Налогового кодекса:

  1. Статья 210 НК РФ – в ней перечисляются все возможные источники доходов, получаемые в России и за ее пределами.
  2. Статья 86 НК РФ – в ней говорится об обязанностях банков по осуществлению налогового контроля, о взаимодействии банков с налоговыми органами.

Согласно статье 86, налоговые органы получают право запрашивать у банков и других финансовых структур остатки и движение по счетам физических лиц (в том числе – и карточным счетам), а также по электронным кошелькам. Но не просто так, а только в рамках проведения налоговой проверки конкретного лица.

Когда могут происходить налоговые проверки? Как правило, когда выясняется несоответствие расходов человека с его доходами. Например, когда он обращается за налоговым вычетом, сдает декларацию о доходах, в которой расходы существенно превышают доходы и т.д. Также налоговая проверка физлица может проводиться, когда оно выступает контрагентом другого лица или предприятия, проходящего проверку. В общем, всех подряд проверять не будут, а лишь при наличии каких-то оснований для этого.

Чтобы запросить данные об остатках и движении по счетам/кошелькам недостаточно просто решения налогового инспектора: решение о проведении проверки должно быть принято руководителем налоговой службы или руководством федерального уровня.

Возможность налоговых органов запрашивать в банках информацию об остатках и движении по счетам – это даже не новшество, она была и ранее. С 1 июля 2014 года банки автоматически отсылают в налоговую уведомления об открытии всех счетов физических лиц. И уже, даже до вступления в действие нововведений, так же обязаны отвечать на запросы налоговой об остатках и движении по этим счетам. Ранее я писал об этом в статье Банковская тайна.

Сама налоговая тоже дала официальные разъяснения на своем сайте, они говорят о том же и находятся по адресу: nalog.ru/rn77/news/activities_fts/7581190/

Вот, собственно, все, что изменилось. Наверняка у 99,99% людей, которые запаниковали на фоне нововведений с 1 июля, таких счетов попросту не было и нет.

Тогда вернемся к главному вопросу: нужно ли платить налог при переводах с карты на карту или со счета на счет физического лица?

Все, как и было всегда. Если эти поступления являются доходом, с которого еще не уплачен налог, то нужно. Если не являются доходом – то не нужно.

Какие поступления являются налогооблагаемыми доходами?

  • Оплата за услуги фрилансеров и самозанятых граждан;
  • Оплата за товары, которые продает человек (например, за продукцию хэнд-мейд или товары, реализуемые через интернет-магазины, когда способом расчета является перевод на карту физлица);
  • Оплата за аренду недвижимости или других активов;
  • Получение денежных призов, выигрышей.

Какие поступления не являются налогооблагаемыми доходами?

  • Чистая заработная плата, с которой уже уплачены налоги;
  • Пенсии, стипендии, пособия, другие социальные выплаты;
  • Частные денежные переводы (безвозмездная финансовая помощь и т.п.);
  • Возвраты долга (чтобы не возникло разногласий с налоговой – обязательно оформляйте договор займа);
  • Средства, перечисляемые для совершения совместных покупок;
  • Переводы между родственниками.

Доказывать, является ли поступление с карты на карту доходом, налоговая может только после проведения проверки и через суд. Если подобный факт будет доказан, то виновнику придется не только уплатить налог на доходы 13%, но еще и штраф в размере 20% от суммы налога.

Чтобы подобных проблем не возникало, нужно честно платить налоги со своих доходов. Если вы их не платите – есть определенный риск попасть под налоговую проверку, быть уличенным в неуплате налогов, заплатить эти налоги и штраф. Попасть под такую проверку, в первую очередь, рискуют недобросовестные налогоплательщики, чья деятельность на виду, у которых активное движение по счетам, поступления крупных сумм (например, владельцы интернет-магазинов, активные квартиросдатчики и т.д.).

Таких лиц могут проверить как по инициативе налоговой, так и, например, по жалобе какого-то недовольного клиента или соседа.

Вероятность уличения в неуплате налогов какого-нибудь мелкого фрилансера, получающего небольшую оплату от своих заказчиков, скажем прямо, невелика. Лично я о подобных случаях еще ни разу не слышал, хотя, напомню, все эти процедуры действуют еще с 2014 года.

Читайте так же:  Приставы сняли пенсию по потере кормильца

Передают ли банки сами сведения в налоговую о поступлениях на карты физлиц? Нет, не передают без получения соответствующего запроса. Однако, они так же анализируют эти поступления и могут задавать клиенту вопросы относительно их характера, требовать какие-то подтверждающие документы, проводя обязательный и внутренний финансовый мониторинг. Это другое направление контроля, все подробности о котором вы можете узнать по ссылке.

Надеюсь, вы поняли, что изменится в переводах с карты на карту с 1 июля 2018 года (а именно – ничего не изменится), в каких случаях банки передают информацию о движении средств в налоговые органы, с каких переводов нужно платить налоги, а с каких нет.

На этом я прощаюсь с вами. Желаю всем успехов в финансовых делах! До новых встреч на Финансовом гении – сайте, который повысит вашу финансовую грамотность и научит эффективно управлять личными финансами. Присоединяйтесь к числу наших постоянных читателей и следите за обновлениями.

Переводы на карту Сбербанка физлицам облагаются налогом

Сбербанк является крупнейшей финансовой структурой Российской Федерации, обслуживающей наибольшее число клиентов. Подавляющее большинство граждан являются пользователями зарплатных, кредитных или дебетовых пластиковых карт. В связи с последними слухами, распространяемыми в СМИ, всех их интересует вопрос, облагаются ли налогом переводы на карту Сбербанка. Ведь согласно растиражированным новостям, с 1 июля 2018 года вступят в силу изменения в Налоговом кодексе Российской Федерации.

[1]

Взимается ли налог с перечислений на пластиковую карту

Современный человек уже не может представить себе жизнь без использования пластиковых карт: на них переводится заработная плата, на них хранятся средства, с их помощью совершаются покупки в магазинах. Но некоторые переводы с карты подпадают под категорию платежей, подлежащих обложению подоходным налогом.

Согласно положениям Налогового кодекса РФ, доход физического лица – экономическая выручка от выполненных работ, оказанных услуг, реализации товаров или крупного выигрыша, которая может быть выражена в денежном или материальном эквиваленте. В денежной форме доход может выражаться как переводы на карту физлицу. Налоги в таком случае обязан уплатить получатель средств в размере, установленном законодательством.

Список налогооблагаемых доходов содержится в 208 статье Налогового кодекса. Он является открытым, поскольку учесть все случаи, когда денежные переводы могут расцениваться как получение дохода, фактически невозможно. На практике перечисления денежных средств на пластиковые карты могут быть осуществлены:

  • между близкими родственниками (родители, братья, сестры, супруги, дети и т.п.);
  • между посторонними физическими лицами (при продаже, покупке, аренде вещей или недвижимости);
  • между юридическими и физическими лицами (переводы физлицам от предприятий, организаций).

Необходимость декларирования и уплаты НДФЛ зависит от того, какое целевое назначение имеет тот или иной платеж. Причем оплачивать налог на перевод с карты на карту обязан получатель денежных средств. Если адресат платежа является физическое лицо, а отправителем юридическое, то второе автоматически высчитывает величину налога и отнимает ее от суммы перевода. Установленный размер налоговых отчислений составляет 13% от перечисляемого объема денежной массы.

Переводы между близкими родственниками

Перевод денег на карту от членов одной семьи не облагается налогом, согласно положениям Налогового кодекса РФ. Это означает, что если на карточный счет поступили средства от родителей, детей, супругов, братьев или сестер, то вносить их в налоговую декларацию и платить НДФЛ не требуется. То же касается и выплат по алиментам.

Есть, однако, некоторые исключения. К примеру, если родители имеют зарегистрированное ИП и трудоустраивают своих детей, то платить подоходный налог с оплаты их труда нужно обязательно. Или если кто-то из родственников оказывает другому услуги или выполняет для него работы по соглашению, то с таких перечислений также положено оплачивать НДФЛ в размере 13%.

Деньги, отправленные на банковскую карту одним родственником другому в качестве подарка, даже крупные суммы, не облагаются налогом. Но при заполнении налоговой декларации их требуется вносить в графу доходов, обосновав их происхождение.

Переводы от третьих лиц

Главным объектом изучения для налоговых органов являются переводы, полученные физическим лицом от третьих лиц. Поскольку их задача – выяснить, подпадают ли они под категорию доходов. Прежде всего отслеживаются такие операции:

  • оплата за оказанные услуги;
  • оплата за выполненные работы;
  • продажа товаров;
  • сдача недвижимости или транспорта в арендное пользование;
  • посредничество в торговле.

Список далеко неполный, поскольку выручка может быть получена самыми разнообразными способами. Разумеется, если владелец карты получает на нее деньги от продажи какой-либо ненужной мелочи, он мало заботится о том, чтобы перечислить с них НДФЛ. Однако, он не застрахован от того, что ФНС направит в банк запрос о природе происхождения данного перечисления. И если удастся доказать, что эти деньги являются доходом, придется не только уплатить с них положенный налог, но и выплатить штраф в размере 20% от полученной суммы. Так что следует внимательно следить за своими транзакциями.

Налоговыми обязательствами не обременяются переводы, полученные в качестве возмещения долга, даже если оно было совершено третьими лицами. В качестве подстраховки от претензий со стороны налоговой службы рекомендуется любые долговые обязательства оформлять официально. То есть, подписывать долговые договоры или иметь долговые расписки от должников. Несмотря на то, что Гражданский кодекс РФ обязывает заключать такие соглашения только для сумм, превышающих 10 минимальных размеров оплаты труда (около 100 000 рублей), подписывать их следует при любых обстоятельствах. Тогда в случае проведения проверки владелец карточного счета без труда докажет, что он не обязан платить за полученные средства налог.

[2]

Пункт 18.1 статьи 217 Налогового кодекса гласит, что не требуется декларировать и облагать налогами подарки. Но только в том случае, если они получены от физических лиц. Если он отправлен от юридического лица, то налогом облагаются подарки, полученные на карту в их денежном выражении в сумме от 4 тысяч рублей. Обычно эта обязанность ложится на плечи предприятия-отправителя.

Переводы между картами одного владельца

При перечислении средств между балансами карт одного владельца, даже если они выпущены разными эмитентами, также не облагаются налогами. Потому что в этом случае выручки от проведенных транзакций держатель не получает.

Читайте так же:  Не платит алименты больше года

Если индивидуальный предприниматель переводит средства со своего лицевого счета на карточный, предварительно выплатив все налоги от предпринимательства, эта операция не подлежит налогообложению. Законодательство нашей страны не предусматривает двойное обложение налогами.

Штрафные санкции

Рассматривая вопрос, облагаются ли налогом переводы на банковскую карту, следует учесть целевое назначение этих транзакций. Выше уже было отмечено, НДФЛ взимается только с перечислений, имеющих экономическую выгоду для их получателя.

После получения информации от банка в ответ на направленный запрос, ФНС истребует от владельца пластика пояснения о природе происхождения его активов. В случае, если он не сможет доказать, что они не являются доходом, а НДФЛ с них уплачен не был, налоговики наложат на него штрафные санкции. При этом карточный счет может быть временно заморожен.

Меры по взиманию налоговой задолженности предусматривают списание суммы неуплаченных налогов в размере 13%, удержание штрафа в размере 20%, а также пени, если доходы скрывались намеренно. Последнее требуется доказать, занимаются этим сотрудники ФНС.

При регулярном получении доходов на банковскую карту, можно зарегистрироваться в рамках самозанятости. Тогда на начальный период будут назначены налоговый каникулы, в течение которых платить подоходный налог не требуется ни с каких поступлений. Правда, их длительность продлена всего лишь до 31 декабря 2018 года, так что рациональность такого шага стоит тщательно обдумать.

Переводы на карту, не облагаемыми налогом

Налоговый кодекс РФ предусматривает ряд денежных поступлений, которые не подлежат обложению налогом. Причем способ их получения абсолютно не важен.

С каких поступлений на карты Сбербанка не требуется платить НДФЛ:

  • выплаты по алиментам;
  • командировочные расходы, не превышающие установленного лимита;
  • выплата пособий и стипендий;
  • выручка от реализации продуктов фермерской деятельности;
  • благотворительные взносы;
  • возмещение морального или материального ущерба;
  • выплата наследства;
  • государственные субсидии;

Во избежание вопросов от налоговых органов, любой перевод на карту следует сопровождать комментариями о его предназначении. Тогда будет понятно, что он отправлен в подарок, в качестве возврата займа или по другой объективной причине, не подпадающей под налоговую категорию.

При осуществлении операций по переводу денег на карту следует соблюдать требования налогового законодательства, чтобы не пришлось объясняться с ФНС и выплачивать значительные штрафы. Самым простым способом является заполнение графы «Назначение платежа» и регулярно подавать корректно заполненную налоговую декларацию.

Любой перевод на карточку считается доходом: как правильно заплатить налоги

В России завершается срок подачи гражданами налоговых деклараций. Любой перевод на карточку и даже подарок от 4 тысяч — уже доход. Как заплатить налоги и спать спокойно?

Отчитаться должны россияне, получившие в прошлом году доход, с которого не уплачен налог.

«В первую очередь, это люди, которые продали какое-либо имущество, которые сдавали имущество в аренду (наем), лица, которые продали доли в уставном капитале или ценные бумаги», — объясняет Владислав Волков, начальник отдела налогообложения доходов физических лиц ФНС.

Также подавать декларацию должны самозанятые лица, частные нотариусы и адвокаты, индивидуальные предприниматели, люди, которые выиграли в лотерею или в азартные игры.

Физические лица часто получают деньги за работу или услуги переводом с карты на карту. Никто такой доход не декларирует, но юристы предупреждают: если налоговая запросит банк о состоянии счета и обнаружит это, тогда придется раскошелиться. Штраф составит 20% от неуплаченной суммы налога. К доходам относится также и безвозмездно полученное имущество, например, подарки дороже 4 тысяч рублей. Если вы получили подарки от родственников, то беспокоиться не стоит. Не стоит волноваться и тем, с чьих доходов налог был правильно рассчитан и уплачен в полном объеме работодателем. Если же работодатель забыл или ошибся, то в этом случае налоговая направит уведомление. И тогда уже без декларации нужно будет оплатить налог до 1 декабря.

Причем сообщать в налоговую о продаже недвижимости необходимо не всегда. Сегодня фактически освобождены от подачи декларации продавцы недвижимости (жилых домов, квартир, земли), которая принадлежала им не менее трех лет, и которую они приобрели до 1 января 2016 года.

Предоставить декларацию надо до 2 мая. Если не уложиться в срок, ждет штраф в размере 5% от неуплаченной суммы налога за каждый месяц просрочки, но не более 30% недоплаты. Заплатить сам налог надо до 15 июля.

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

В прошлом году налоговые поступления в бюджет выросли. По налогу на доходы физических лиц поступления превысили 3 триллиона рублей — рост на 7,5%. В этом году, судя по всему, стоит ждать дальнейшего роста. Как заявили сегодня в Центробанке, в целом экономическая активность восстанавливается, а инфляция замедляется быстрее прогнозов. И поэтому Банк России снизил ключевую ставку на 25 б. п. Сейчас она на уровне до 9,75%. А это значит, что банки будут получать деньги дешевле, и в ближайшее время стоит ожидать снижения ставок и по кредитам. Такое решение Центробанка поддержало российскую валюту, доллар и евро снизились.

Источники


  1. Астахов Жилье. Юридическая помощь с вершины адвокатского профессионализма / Астахов, Павел. — М.: Эксмо, 2009. — 320 c.

  2. Дмитриева, Т.Б. Клиническая и судебная подростковая психиатрия / Т.Б. Дмитриева. — М.: Медицинское Информационное Агентство (МИА), 2017. — 981 c.

  3. Кабинет и квартира В.И. Ленина в Кремле. Набор из 8 открыток. — М.: Изогиз, 2016. — 297 c.
  4. Руденко, Р. А. Р. А. Руденко. Судебные речи и выступления / Р.А. Руденко. — М.: Юридическая литература, 2016. — 368 c.
Как перевести деньги без налогов
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here