Какие налоги платят за дачу

Сегодня предлагаем ознакомиться со статьей на тему: "Какие налоги платят за дачу" с комментариями профессионалов. На странице собран материал подробно описывающий тематику. Но, если у вас возникнут вопросы, вы всегда их можете задать нашему дежурному юристу.

Какие налоги платят за дачу

Вы используете устаревший браузер. Этот и другие сайты могут отображаться в нём некорректно.
Необходимо обновить браузер или попробовать использовать другой.

Мы периодически получаем от пользователей сообщения в стиле “Интересно, а сотрудники FORUMHOUSE сами-то бывали за городом. ” Поэтому решили сделать стрим на нашем YouTube канале и ответить на ваши вопросы о том, как устроен FORUMHOUSE изнутри. Кто работает над проектом? За счет чего живем? Как создаем контент? Задавайте свои вопросы в форме по ссылке, и Kutis обязательно на них ответит!

Обратите внимание, что стрим посвящен именно внутренней кухне проекта, поэтому строительные вопросы задавайте в темах на форуме, там на них ответят гораздо компетентнее 😉

Налог на дачный дом, садовые участки и домики для пенсионеров и других граждан РФ

Все владельцы недвижимого имущества обязаны согласно действующим в стране законам нести расходы по его содержанию. К их числу относится и налог на дачный дом. Однако для некоторых граждан законодателем делается исключение. О том, должны ли пенсионеры платить земельный налог, порядке его уплаты и размерах в 2017 году, расскажем ниже.

Кто имеет льготы по налогам на дачные дома и садовые участки

Вопросы начисления обязательных сборов, налоговых платежей, предоставления определенных льгот регулируются законодателем в Налоговом кодексе (НК РФ). Для налогов на имущество главой 32 указанного кодекса также предусматривается ряд льгот. Они различаются по субъектам и объектам налогообложения. Что касается субъектного состава, то на льготы могут рассчитывать:

  • лица, имеющие звания Героев СССР и РФ;
  • инвалиды первой, второй групп или с детства;
  • военнослужащие, члены семей умершего военнослужащего-кормильца;
  • пенсионеры.

Полный список всех категорий льготников можно прочитать в статье 407 НК РФ. Размер этой льготы равен сумме подлежащего уплате налога.

Следует иметь в виду, что указанным льготникам предоставляется фактически освобождение от

налогов не на любые имущественные объекты. Данная норма распространяется на квартиры, жилые дома, гаражи, машино-места, хозяйственные сооружения, строения. При этом к жилым домам никаких требований не предъявляется.

А вот хозяйственные постройки должны отвечать определенным условиям. Во-первых, их площадь не должна быть больше пятидесяти квадратных метров. Во-вторых, они должны располагаться на участках, выделенных под садоводство, огородничество, дачу, ИЖС. Если дачный домик не зарегистрирован как жилой, а его площадь больше пятидесяти метров, то под льготу он не подпадает. В отношении строений, отвечающих указанным условиям, освобождается от уплаты любое физическое лицо.

Какой налог платят пенсионеры за дачу

Иметь дачный участок — это не только удовольствие, но и определенные обязательства. По действующим законам налог на дачу содержит две составляющие:

  • на постройки на земельном участке;
  • земельный налог на дачный участок.

Что касается платы за постройки, то пенсионеры согласно положениям НК РФ имеют право на льготы в их отношении. На дома со статусом жилых во всех случаях пенсионеры от уплаты освобождаются. Правда, в последние годы законодательство меняется. См. видео ниже, чтобы узнать подробнее.

Если строение, домик не имеет такого статуса и не больше пятидесяти метров по размеру, то платить тоже ничего не надо. Таким образом, налог на садовый домик для пенсионеров в большинстве случаев платить не нужно.

Другое дело сама дачная земля. Налог на дачный участок для пенсионеров уплачивать все же придется. Эта обязанность установлена федеральными актами, но ее детальное регулирование осуществляется на местном и региональном уровнях. Местные власти могут на свое усмотрение предусматривать льготы по данному налогу для пенсионеров. Если никаких льгот не установлено, то пенсионерам также придется платить в обычном порядке.

Рассчитывается сумма налога для всех одинаково. Для этого нужно помножить кадастровую цену земли на налоговую ставку.

Узнать подробнее о наличии льгот в регионе, налоговой ставке можно в местном подразделении налоговой. Данные о стоимости земли можно уточонить в отделениях Росреестра или на его сайте. Кстати, на сайте ФНС имеется онлайн сервис для расчета налогов.

Какой налог на дачу платят обычные граждане

Все те, кому льготы не положены, обязаны в полном размере уплачивать все налоги. Налог на имущество для физических лиц, также как и земельный, с 2015 года исходит из кадастровой оценки земельных наделов. Для исчисления суммы земельных налогов требуется знать кадастровые цены участков и принятую в регионе ставку. Как это сделать было написано выше. Теперь рассмотрим, как рассчитать налог на дачный дом.

Основу расчета будет также составлять кадастровая цена недвижимого объекта. Однако в тех регионах, где еще не произошел переход на новый порядок, может применяться и инвентаризационная. Стоимость земли для определения нужной суммы умножается на ставку и понижающий коэффициент (в 2017 – 0,2). Обязанность рассчитывать налоги и присылать соответствующие уведомления о его уплате лежит на налоговых органах. Однако любое лицо может проверить расчеты самостоятельно. На сайте ФНС имеет сервис «налоговый калькулятор», позволяющий произвести расчеты. См. по ссылке.

Кадастровая стоимость для налогов за дачу

По действующим правилам основу расчетов дачных налогов составляет кадастровая стоимость объектов. Она приближена по своему значению к рыночной, устанавливается специализированными оценщиками. Кадастровая стоимость дачного дома и других объектов вносятся в единый кадастр недвижимости. Сведения о цене своего участка, дома можно узнать, сделав соответствующий запрос в отделы Росреестра. Кроме того, можно воспользоваться онлайн-сервисом на его сайте для получения нужных сведений. Для того чтобы воспользоваться этим сервисом нужно знать номер объекта (кадастровый).

Нужно ли платить налог на дом в СНТ

Независимо от того, где находится недвижимость, платить за нее налоги нужно. Однако, если дом расположен на территории СНТ нужно помнить следующее. В НК РФ лица, владеющие строениями площадью до пятидесяти метров на таких землях, от уплаты налога освобождаются.

Если дом является жилым, то за него не надо платить определенным категориям владельцев, например, пенсионерам. Следовательно, нужно ли платить налог на дом в СНТ, зависит от его статуса и личности собственника.

Читайте так же:  Пенсия по выслуге лет женщинам

Налоговый вычет при приобретении дачи

Согласно положениям закона при приобретении имущества, в том числе дачи, положен налоговый вычет. Налоговый вычет при покупке дачи также может быть предоставлен по заявлению покупателя. Его размер составляет тринадцать процентов от стоимости, но не больше 260 000 рублей. Данный вычет представляет собой возврат подоходного налога. Воспользоваться этой возможностью можно только раз.

Для получения вычета нужно обращаться в местную налоговую с декларацией, договором, документами об оплате.

Какие выводы мы сделаем?! Налог на садовый участок, на дачные дома является обязательным. Однако для определенных лиц законами устанавливаются льготы. Узнать подробнее о наличии льгот, размерах налога можно в налоговых инспекциях своего города.

Какие налоги платят за дачу

Вместе с покупкой земельного участка, дачи или коттеджа, владелец берет на себя обязательства не только содержать новые приобретения, но и платить налоги. В собственности покупателя частного дома учитывается помимо самого здания также участок под ним. Следовательно, в государственную казну платится два вида налогов – на дом и на землю. Давайте разберемся в нюансах каждого налога и определим обязанности лица, вступающего в право собственности.

Где искать ответы?

Нормы налогового законодательства в общих чертах содержатся в Налоговом кодексе РФ. Это свод правил, понятий и взаимосвязей, которые дают ответы на вопросы общего характера.

[1]

Ставки, льготы и требования по уплате налога за конкретный участок содержатся в нормативных документах органов местной власти. Следовательно, в них можно найти конкретику по вопросам налогообложения по тому или иному участку.

Примечательно, что документы имеют краткосрочную силу и могут отменяться новыми актами, поэтому при внесении платы стоит учитывать самые новые редакции документов. Если вносятся изменения в правила и подзаконные акты, органы уведомляют об этом собственников.

Кто и когда обязан платить налоги?

При заключении сделки купли-продажи на дом и участок, под налогообложение попадают и покупатель, и продавец. Каждый несет обязательства перед государством. Продавец недвижимости должен заплатить налог НДФЛ, так как он получает денежную прибыль со сделки. Ставка на доходы физического лица фиксированная, и составляет 13% от суммы, указанной в договоре.

При желании уйти от уплаты этого налога, некоторые собственники оформляют куплю-продажу через договор дарения. Стоит учесть, что в данном случае, обязанность оплатить НДФЛ ложится на покупателя. В этой цепочке есть исключения – от взыскания освобождаются близкие родственники и лица, владеющие данной недвижимостью на протяжении длительного срока (более 5-ти лет).

Если участники сделки хотят освободиться от налогообложения, им необходимо предоставить доказательство своего родства и подкрепить это документами. Уплата налога осуществляется во время переоформления документов. Узнать все нюансы можно непосредственно у нотариуса.

Налогообложение земельных участков

Приобретая загородный дом, покупатель получает в свое распоряжение земельный участок (придомовую территорию). Данные по нему уже есть в налоговых службах, у него есть кадастровый номер и определенные границы.

При этом, налог на землю новый собственник обязан платить в следующих случаях:

  • если участок приватизирован;
  • получен на правах бессрочного использования;
  • находится в пожизненном владении.

Оплачивать налог на землю необходимо ежегодно. Расчет суммы производится индивидуально, в зависимости от кадастровой стоимости участка. Налоговый кодекс устанавливает максимально допустимые пределы ставок. Найти ограничения можно в ст. 394.

Если вы покупаете дом на земле, не попадающей под категории сельхозземель, ЛПХ, КФХ, то размер ставки для ежегодной оплаты составит максимум 0,3% от кадастровой стоимости участка. Узнать ее можно на сайте: pkk5.rosreestr.ru.

Порядок уплаты

Наличие построек на участке является вторичным, так как собственник может покупать землю под застройку или получить в распоряжение участок с домом на нем.

Если вы приобрели землю и построили на ней дом, то платить за него налог нужно в следующем отчетном периоде. К примеру, построив дом осенью 2017 года, вы платите с начала 2018 года. При этом, дом считается построенным, лишь после введения в эксплуатацию и получения соответствующих документов.

При покупке дома на участке, сумма налога за текущий год разделяется между продавцом и покупателем. Как правило, внести платеж нужно до ноября текущего года.

Если вы беспокоитесь по поводу сроков оплаты, помните, что налоговые службы рассылают об этом уведомления. Сумма налога, которую вы заплатите в конкретном случае, зависит от инвентаризационной стоимости недвижимости. Эта цифра указана в документах по технической инвентаризации дома. Сведения об объекте налоговая получает автоматически от ведомственных организаций.

Как платится налог на землю?

Собственнику земельного участка не обязательно рассчитывать платеж самостоятельно. Ответственные органы составляют уведомление о дате и сумме платежа на основе имеющихся в базе сведений. Ставка зависит от действующих норм закона в регионе. Уведомление отправляются собственнику заранее (за 3 налоговых периода).

Если вы не получаете квитанции от налоговиков, то, в последующем, вы можете компенсировать недостающую сумму, но не более чем за 3 года владения имуществом. Осуществлять самостоятельный расчет налогов обязаны лишь частные предприниматели и организации.

Какие есть льготы?

На данный момент предусмотрены следующие льготные условия земельного налогообложения для участков с домами:

  1. От уплаты освобождаются религиозные, общественные организации, сообщества инвалидов (с членским составом более 80% людей с ограниченными физическими возможностями) и благотворительные объединения;
  2. Освобождаются территории, на которых проживают малочисленные народы (Дальний Восток, Сибирь). Это земли для культурного развития, хозяйствования и сохранения образа жизни коренных жителей;
  3. Льготное налогообложение (снижение налоговой базы на 10 тыс. руб.) предусмотрено для категорий ветеранов и инвалидов Великой Отечественной войны и боевых действий, людей с ограниченными физическими возможностями с детства, обладателей звания Героя Советского Союза, полных кавалеров ордена Славы и Героев РФ, а также инвалидов I, II, III группы.

На примере можно рассмотреть, как работают ограничения и льготы: если кадастровая стоимость равна 1,5 млн руб. для участка в Московской области, то с учетом ограничения в 0,3% и льготы для инвалида, налог составит:

(1 500 000 – 10 000) х 0,3% = 1 470 руб

Эту сумму собственник участка обязан заплатить за год.

Читайте так же:  Как взыскать алименты за три года

Как платится налог на недвижимость (дачи, дома, коттеджи) ?

Во-первых, в категорию таких объектов попадает не только дом или коттедж, сюда также относятся придомовые постройки, хозяйственные помещения, гаражи, а также доли во владении подобным имуществом.

Данные о ваших активах находятся у органов, проводящих инвентаризацию. Уполномоченные лица подают обновленные данные каждый год до 1 марта. На основании этих сумм вычисляется размер налога.

В отношении налога на недвижимость действуют нормы муниципального законодательства, а также «Закон о налогах на имущество физлиц», который распределяет нагрузку следующим образом:

  1. при стоимости имущества до 300 тыс. руб. платится до 0,1%;
  2. если постройки оценены в 300 — 500 тыс. руб., то уже предусматривается ставка 0,1 — 0,3%;
  3. дома и объекты стоимостью от 500 тыс. руб. облагаются налогом по ставке от 0,3 до 2%.

Как правило, собственник имущества получает уведомление от контролирующего органа до августа. Если вы не получили соответствующей квитанции, можно обратиться в местную администрацию.

Налоги на недвижимость также начисляются по льготным ставкам для участников Великой Отечественной войны, пенсионеров, инвалидов и отдельных категорий военнослужащих.

Льготы в виде налогового вычета

В зависимости от характера сделок могут быть предусмотрены дополнительные вычеты при купле-продаже земли и дома. Подробную информацию по этим вычетам можно получить в индивидуальном порядке от сотрудников налоговой инспекции.

Все суммы расчета производятся на основании кадастровой стоимости, а она зависит от рыночных условий. Поэтому владельцы недвижимости должны быть готовы к росту ставок.

Если вы купили имущество на сумму не более 2 млн. руб., у вас есть право получить компенсацию от государства. Также льготы предусмотрены при условии, если вы приобрели на средства, полученные от сделки купли-продажи, аналогичное имущество. К примеру, купили соседний дом или участок для дачного хозяйствования.

Что ждет налогоплательщиков в этом году?

  1. В 2018 году произошли изменения в отношении дачных домиков и садовых участков. При купле-продаже этих объектов придется платить НДФЛ в размере 13% для россиян, и до 30% для иностранных граждан и тех, кто не находился в стране на протяжении года;
  2. Непрерывное владение земельным участком, которое ранее исчислялось 3-мя годами, теперь исчисляется пятью. Это значит, что налоговое послабление по уплате подоходного налога, могут получить лишь лица, кто владел землей больше 5-ти лет (однако эта норма не относится к лицам, получившим недвижимость от супруга, близкого родственника, на условиях пожизненного содержания или путем приватизации);
  3. Пенсионеры по-прежнему вынуждены платить налоги на пользование дачным домом и участком под ним. Налоговые льготы для этой категории в текущем году не предусмотрены.

Данной статьей мы описали основные моменты, общие формулы и рекомендации по уплате налогов на дачи, дома и участки. Получить полную информацию в отношении налогообложения конкретного имущества, вы можете на сайте nalog.ru, а также в налоговых органах по месту жительства.

Вам понравилась статья?

Вступайте в наше сообщество ВК, где мы рассказываем о всех нюансах загородной жизни и недвижимости.

Нужно ли платить земельный налог на дачный участок?

Согласно действующему законодательству земельный налог обязаны уплачивать граждане, владеющие земельными участками различной величины на правах собственности. Эти сборы касаются в том числе и дачных земель.

Вопросы налогообложения

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

+7 (812) 317-50-97 (Санкт-Петербург)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

В соответствии с требованиями Налогового кодекса за дачные участки также придется заплатить земельный налог. Законом установлено, что владельцы участков земли вне зависимости от их целевого назначения должны каждый год платить налоги в бюджет субъекта Российской Федерации.

Если на земле построена недвижимость, гражданин должен будет оплатить не только налог на землю на имущественный налог.

Кто является плательщиком?

Согласно Налоговому Кодексу оплачивать налог на землю за дачные участки обязаны владельцы земли и граждане, которым земля досталась по наследству либо же они пользуются ей на правах бессрочного пользования.

Если граждане пользуются в землей для личных нужд либо же объект предоставлен им на определенный временной промежуток или бессрочно властями местных муниципальных образований, государственную пошлину они могут не платить.

Освобождены от уплаты налога также граждане, арендующие землю у других лиц или администрации местного самоуправления.

Так как все средства полученные от уплаты гражданами налога идут в местный бюджет администрация субъекта Российской Федерации вправе предоставлять людям определенные льготы для дачных участков.

Правовое регулирование

Законодательное налог на землю регламентирует Налоговый кодекс, а также ряд федеральных законов и актов. Не так давно в налоговом законодательстве произошли большие изменения, которые повлекли за собой увеличение размера налога на садовые участки. Это связано с тем, что до января 2015 года налог начислялся исходя из инвентаризационной стоимости участка, а теперь с кадастровой, которая довольно близка к рыночной цене недвижимости. Инвентаризационная стоимость в разы ниже кадастровой так как она рассчитывается более просто.

По-новому будет производиться расчет налогообложения объектов, которые включены в Росреестр и для которых определена кадастровая стоимость. Законом установлен переходный период до 2020 года.

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Оплата налога на землю и налога на имущество производится по квитанциям, которые гражданин получает в налоговом отделении. В этих документах имеется подробная схема расчёта и самостоятельно высчитывать величину налога не больше не потребуется.

Как проверить задолженность по земельному налогу? Смотрите тут.

Кому положены льготы?

Льготы могут предоставляться на следующих основаниях:

  • установленная законодательством площадь, которую не должен превышать участок;
  • малообеспеченным гражданам;
  • лицам, находящимся под особой социальной защитой.

Послабление по уплате налога может также быть реализовано снижением налоговой ставки, уменьшением сумы налогооблагаемой базы или полного освобождения от уплаты налога. Для уточнения действующих в регионе налоговых послаблений необходимо, обратиться в местное отделение ФНС.

Земельный налог на дачный участок

Величина земельного налога на дачный участок в 2019 году во многом зависит от его цены и расположения. Владельцы не имеют права самостоятельно вычислять налог. Они производят оплату по квитанциям, полученным из налоговой.

Читайте так же:  Сампсониевский 73 налоговая режим работы

Работники налогового отделения сами определяют, какие денежные средства необходимо будет уплатить гражданину в соответствии с кадастровой стоимостью объекта. Уведомление с требованием об оплате налога должно прийти гражданину по почте не позднее 1 октября. В этом случае на оплату государственной пошлины останется два месяца.

Если человеку известна кадастровая стоимость его земельного участка, а также налоговая ставка в субъекте Российской Федерации в котором он проживает, он может самостоятельно рассчитать величину денежных средств, которые ему придется потратить на оплату налога.

Для того, чтобы найти кадастровую стоимость, нужно посмотреть кадастровую карту или паспорт, либо же найти выписку из ЕГРН.

В зависимости от субъекта Российской Федерации к земельному участку применяются различные ставки, которые могут устанавливать административные органы муниципальных образований. В налоговом кодексе есть указание лишь верхней границы ставки. Она составляет для сельскохозяйственных земель и личных подсобных хозяйств 0,3% и 1,5% для земель остальных категорий. Расчет земельного налога производится один раз в год.

Для пенсионеров

Расчет земельного налога на дачный участок для пенсионеров производится на общих основаниях. Они не попадают под налоговые послабления согласно федеральному законодательству. Однако местные власти имеют право установить льготы для лиц пенсионного возраста самостоятельно.

Используя эту возможность, региональные власти в основном формируют положения о налоговых послаблениях для пенсионеров. Основной льготой является предоставление возможности оплачивать половину налога.

Если гражданин является одним из многочисленных собственников земельного участка, расчёт налога будет производиться сообразно его доли.

Для инвалидов

Законодательство предусматривает предоставление льгот инвалидам, однако не всех групп. Налоговое послабление предоставляются лицам, имеющим инвалидность 1 и 2 группы а также инвалидов вооруженных конфликтов и Великой Отечественной войны.

Последние получают льготы в несколько меньшем размере. Налоговые послабления для инвалидов предусмотрены на федеральном уровне и решения местных властей здесь особой роли не играют.

Для ветеранов труда

Федеральными законами для данной категории граждан льгот не предусмотрено. Однако власти субъектов России зачастую устанавливают законы, позволяющие выплачивать подобным категориям гражданам земельный налог в неполном размере.

Гражданину потребуется подтвердить свой статус официальным документом. В этом случае органы местного самоуправления обязаны включить человека в список на понижение налоговой оплаты.

В большинстве случаев, налог на садовый участок будет рассчитываться исходя из 0,3% от кадастровой стоимости объекта налогообложения. Местная администрация имеет право понижать налоговую ставку, однако установка ее более максимальной, недопустима.

При вычислении суммы, которую потребуется заплатить в региональный бюджет, следует также учитывать наличие у человека льгот.

Как оплатить?

Для оплаты налога, гражданину потребуется лично обратиться в налоговое отделение либо отправить туда свое доверенное лицо. Также оплата может быть произведена в электронном варианте с помощью Сбербанка онлайн, портала Госуслуг или непосредственно на сайте Федеральной Налоговой Службы.

Для перевода денежных средств в счет погашения налоговых выплат можно также воспользоваться мобильным приложением или услугой «автоплатеж» которая в автоматическом режиме будет каждый раз переводить средства со счета мобильного телефона или банковской карты.

Положены ли льготы по физическому налогу для физических лиц? Информация здесь.

Как рассчитать налог на землю? Подробности в этой статье.

Налог необходимо оплатить до 1 декабря текущего года. За два месяца до этого гражданину должно по почте прийти уведомление с напоминанием о необходимости совершения платежа.

Если такового уведомления человек не получал, это не дает ему право не уплачивать налог.

На видео о земельном налоге

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
    • Москва и Область — +7 (499) 110-56-12
    • Санкт-Петербург и область — +7 (812) 317-50-97
    • Регионы — 8 (800) 222-69-48

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Какие налоги платят за дачу

Чистый воздух, физическая активность, свой огород, сад, урожай, общение с хорошими соседями, отдых от городской суеты – всем этим можно насладиться на своей даче. Но за все это, как и за любую другую недвижимость, нужно платить налоги.

Согласно главам 31 и 32 Налогового кодекса РФ определены обязанности дачников по уплате ежегодного налога на землю и имущество. Какие льготы положены пенсионерам? Есть ли возможность пожилым людям сэкономить или не платить часть налогов? Обо всем этом поговорим в данной статье.

Льготы по земельному налогу для пенсионеров

Статья 394 НК РФ определяет минимальную ставку по налогообложению на земли ЛПХ, под сад и огород, дачное строительство, животноводство — не менее 0,3% от кадастровой стоимости. Ранее, до 2016 года, сумма налога рассчитывалась по инвентаризационной стоимости. Хотя, в некоторых регионах, эта формула применяется до сих пор.

Статья 395 НК РФ отражает условия льготного налогообложения. Некоторые категории граждан могут рассчитывать на существенную экономию на налогах, а физлица, получившие земли под дачи в безвозмездное пользование или по арендному договору, освобождены от выплат вообще.

В НК РФ в статье 391 от 2018-го года определены категории граждан, имеющие право на получение налоговых льгот на дачи и земельные участки:

[2]

  1. Герои СССР, Герои РФ;
  2. инвалиды I и II группы инвалидности;
  3. инвалиды с детства;
  4. ветераны и инвалиды ВОВ, боевых действий;
  5. физлица, которые подвергались радиационного воздействия в Чернобыле;
  6. физлица, которые участвовали в испытаниях термоядерных оружий;
  7. физлица, которые перенесли лучевую болезнь;
  8. пенсионеры;

Согласно последней редакции Налогового Кодекса, российские пенсионеры (и граждане предпенсионного возраста) освобождены от уплаты налогов на земельный участок площадью до 6 соток.

Однако если площадь дачного участка составляет больше 6 соток, то за остальные сотки придется заплатить по указанной ставке.

Например, собственник владеет дачным участком площадью 10 соток. Тогда, расчет делается по следующей формуле:

Налог на ЗУ = 10 соток — 6 соток = 4 сотки * 0,3% от кадастровой стоимости

Если в собственности пенсионера есть 2 и более дачных участков, льгота положена только на один из них.

Читайте так же:  Трудовой стаж для полной пенсии

Как посчитать сумму земельного налога?

Для того, чтобы посчитать налоги можно воспользоваться онлайн калькулятором на сайте Федеральной Налоговой Службы. Кадастровая стоимость земли указана на сайте Росреестра (достаточно вбить данные вашего участка). Ссылки указаны ниже:

Конечно, если вас не интересуют подробности и формулы, можно платить налоги и проще. Всем собственникам-физлицам налоговая рассылает уже готовые, заполненные квитанции — остается только оплатить их.

Такая рассылка отправляется тем владельцам ЗУ, кто зарегистрирован в Росреестре. Если квитанции не приходят, лучше перепроверить все данные по вашему участку на сайте Росреестра. Отсутствие данных означает лишь одно — что земли еще не оформлены / не узаконены владельцем.

Как рассчитываются налоги на неоформленные участки?

В России по-прежнему огромное количество незарегистрированных, неоформленных земельных участков. В последние годы, налоговики ведут активную работу по выявлению такой собственности. А дачники всячески стараются не афишировать свое имущество.

Многие дачники до сих пор живут по логике: раз не оформлено, значит и платить не за что.

Данная тактика довольно примитивна и ни к чему хорошему не приведет. При уклонении от уплаты налогов, надзорные органы могут взыскать все налоги, штрафы и пени за 3 года. В любой момент такой участок могут признать ничейным, а дом на нем – самостроем. Поэтому лучше узаконить дачный участок как можно быстрее.

Налоговые льготы не распространяются на не узаконенные и не оформленные дачные участки.

Вообще, если владеете дачным участком, необходимо систематически интересоваться новыми законами, так как они довольно часто меняются. Тогда вам не придется платить лишние пени и неустойки.

Если вы приобрели земельный участок, но не получили уведомление из налоговой инспекции, необходимо самостоятельно известить их о приобретении.

Региональные льготы для пенсионеров

Есть один немаловажный момент. Довольно часто пенсионеры-владельцы дачных участков не понимают, почему различаются налоги и льготы в разных регионах.

Дело в том, что земельные налоги – это региональные налоги, и поступления от них идут в местный бюджет. В свою очередь, в разных регионах действуют свои правила и льготы для пенсионеров-дачников. Все зависит от того, что указано в нормативных актах.

В качестве примера возьмем Московскую область:

  • В Одинцово полностью освобождены от налогообложения все неработающие пенсионеры;
  • В Павлово-Посадском районе не нужно платить налоги одиноким пенсионерам;
  • Мытищенский муниципалитет предоставляет льготу в 50% пенсионерам, которые владеют земельным участком размером до 15 соток, в Королёве – до 12 соток;
  • Администрация г. Ивантеевка постановила освободить от налогообложения малоимущих пенсионеров на 100%, одиноких — на 50%.

А пенсионеры-владельцы земельных участков в Санкт–Петербурге могут вообще не платить налоги, если их площадь не превышает 25 соток.

Если вы хотите сэкономить на налогах на дачу и земельный участок, имеет смысл поинтересоваться в местной администрации какие положены льготы пенсионерам в конкретно вашем регионе. Следить за изменением правил и законов сегодня можно также на сайтах муниципалитетов.

Льготы по налогообложению на имущество

Начиная с 2019 года вступили в силу новые нормативные акты касательно льготного налогообложения пенсионеров и граждан предпенсионного возраста.

Согласно закону, пенсионеры и пред-пенсионеры могут не платить налоги за один дачный дом.

Чтобы воспользоваться этой льготой, необходимо обратиться в налоговую службу и подать заявление о снятии недвижимости с налогового учета (это нужно сделать до 1-го ноября отчетного года).

Дополнительно сэкономить на налогах можно, вернув ранее уплаченные налоговые платежи. Для этого, после оформления всех документов, следует обратиться в органы местного самоуправления или в налоговые службы, и там написать заявление о возвращении переплаты по налогам. Таким образом, можно вернуть налоговые платежи сроком до 3-х лет.

Кроме жилого домика на дачном участке часто строятся баня, туалет, сарай. По новому законодательству, если площадь подсобного строения не превышает 5о кв. метров — за него можно не платить налоги. Такие постройки также не нужно согласовывать с органами власти.

Дачные постройки площадью до 50 кв. м. освобождены от уплаты налогов.

Дачи, входящие в СНТ (садоводческое некоммерческое товарищество), являются частью дачного кооператива. Если участок состоит в таком товариществе, то отдельно в Росреестре оформляться не нужно. Вся земля регистрируется как единое целое. Взносы собираются Правлением дачного товарищества, а все издержки оплачиваются из общего фонда.

Как оформить и получить льготы?

Для того, чтобы пенсионеру получить льготу на земельный участок и дачный дом, он должен предоставить следующий пакет документов в налоговую службу:

  • Заявление по фиксированной форме;
  • ИНН;
  • Паспорт;

С 2019-го года будет значительно упрощено получение ответа о предоставлении льгот. Теперь работники ФНС сами делают все необходимые запросы в надлежащие органы и уведомляют налогоплательщиков о результатах. До 2019-го года все эти данные люди должны были собирать самостоятельно.

Подать заявление на предоставление льготы можно несколькими способами:

  1. Принести в бумажной форме в налоговую инспекцию по месту жительства;
  2. Оформить на сайте ФНС (nalog.ru);
  3. Оформить на сайте gosuslugi.ru;

В на этих сайтах также можно получить дополнительные сведения о задолженностях по налогам и много другой, полезной информации.

Итак, из всего вышесказанного, можем сделать следующие выводы:

  1. Российские пенсионеры могут рассчитывать не только на налоговые послабления, но и освобождение от уплаты налогов на дачи и земельные участки;
  2. В разных регионах действуют различные программы предоставления льгот пенсионерам;
  3. Только узаконенная, зарегистрированная собственность может быть освобождена от уплаты налогов;
  4. Без заявления владельца льготы не предоставляются;
  5. Необходимо ежегодно следить за изменениями в законодательстве;
  6. Подробную информацию о положенных льготах и расчетах налогов можно получить не только в местной налоговой инспекции, но и на сайтах ФНС и gosuslugi.ru.

Вам понравилась статья?

Вступайте в наше сообщество ВК, где мы рассказываем о всех нюансах загородной жизни и недвижимости.

Особенности налогообложения на дачу для пенсионеров с 2019 года

Приобретение земельного участка для многих людей является желанным и долгожданным событием. Иметь дачный домик некоторым представляется заманчивым решением. Дело в том, что иногда позволить себе заниматься выращиванием цветов, плодово-ягодных культур, фруктов и овощей люди могут, только выйдя на пенсию. Именно в этот момент у человека появляется больше времени, которое можно использовать на здоровый физический труд.

Читайте так же:  Облагается ли налогом денежный перевод

Если имеется возможность потратить деньги на дачный дом, глупо не воспользоваться всеми преимуществами. Но здесь новоиспеченных владельцев подстерегают некоторые препятствия. Облагается ли налогом дачный дом для пенсионеров? Какие изменения в этом вопросе произошли в 2019 году?

Отличительные моменты

Налог на дачу для пенсионеров с 2019 года претерпевает некоторые изменения. Необходимо с ними ознакомиться заранее тем, кто собирается потратиться на такую серьезную покупку. Главный вопрос заключается в том, должны ли пенсионеры платить налог? На него можно ответить, подробнее изучив соответствующие пункты. Большое достижение состоит в том, что пенсионерам предусмотрены существенные скидки. То есть, лица, официально достигшие 55-60 лет, могут рассчитывать на некоторую поддержку от государства. Она может полностью и не соответствовать ожиданиям, но обязательно порадует.

В некоторых регионах Российской Федерации предусмотрено полное освобождение от выплаты налога. Для уточнения подобной информации необходимо обратиться в налоговый орган и узнать о действующих законах. При себе желательно иметь документ, удостоверяющий личность, а также пенсионное свидетельство. Даже если полного освобождения от налогообложения добиться не удастся, все равно для лиц пенсионного возраста предусмотрены определенные скидки. Важно только знать о своих правах и не отказываться от их использования раньше времени.

Следует помнить о том, что подобная льгота, предназначенная исключительно для пожилых людей, распространяется только на один объект недвижимости. То есть, такой скидкой уже нельзя будет воспользоваться дважды и тем более большим количеством раз. Лица, относящиеся к льготной категории, как правило, знают об этом. По этой причине количество желающих приобрести дачные участки, непременно возрастет.

Дачный кооператив

Налоги на дачные дома пенсионерам платить не нужно в том случае, если сам участок находится в дачном кооперативе. Такой домик нет необходимости регистрировать в Росреестре, следовательно, никаких отношений с налоговой инспекцией тоже не предусмотрено. Имеющийся взнос платится непосредственно председателю дачного сообщества, а далее распределяются на соответствующие нужды. Загородные дачники получают возможность обзавестись дополнительным жильем.

Покупка или продажа

Налог с продажи дачи или ее приобретения пенсионерам платить нет необходимости. Они освобождены от этой малоприятной миссии, которая часто становится существенным препятствием к серьезной покупке. В случае подписания договора дарения имущественный налог платится только тогда, когда одаряемое лицо не является прямым родственником. Сумма определяется тем, насколько велика была изначальная стоимость земельного участка. Полезно иметь представление о действующих положениях.

Если дачный участок находится в распоряжении владельца более пяти лет, то он автоматически может считать себя свободным от каких-либо выплат. В этом случае дом уже принадлежит собственнику и не может быть изъят без серьезных на то оснований.

Предварительный расчет по налоговому пункту осуществляется не из общей цены приобретенной недвижимости, а приминая во внимание кадастровую стоимость имущества. На это важно обращать внимание, если есть желание оплатить налоги заранее. Сроки будут считаться действительными только для тех объектов недвижимости, которые были приобретены в 2019 году. Если дача приобретена ранее, то на нее льготы не распространяются.

Порядок расчета

Тоже чрезвычайно важный момент, который необходимо постараться принимать во внимание. Сумма начальной ставки полностью зависит от региона. В разных городах размер налогового вычета при покупке дачи в 2019 году может существенно различаться. Чтобы рассчитать сумму налога, нужно выполнить простое действие: умножить региональную ставку на кадастровую стоимость. Примерно на такую сумму и стоит рассчитывать. Для уточнения информации можно обратиться непосредственно в налоговый орган, чтобы максимально прояснить ситуацию.

Кто имеет право на льготы?

Должны ли пенсионеры платить налог за дачу? Этот вопрос интересует многих соотечественников. В большинстве случаев пожилые люди освобождены от подобного рода выплат. Подобные льготы предусмотрены по причине наличия маленькой пенсии, отсутствия трудовой занятости. Совершенно освобождаются от уплаты налога на дачный участок следующие категории граждан:

  • Пенсионеры, если они получают соответствующие ежемесячные выплаты по старости. Для того, чтобы оставаться уверенными, необходимо проверить эту информацию у регионального представителя. Пожилые люди нередко ограничены в своих действиях ввиду слабого здоровья или по причине небольшой ежемесячной пенсии. Государство в этом плане согласно идти навстречу. Не придется выплачивать никаких налогов на приобретаемую недвижимость, что, несомненно, не может не радовать.
  • Инвалиды. Эта категория граждан находится под особым вниманием, так как лишена трудоспособности. Они сохраняют за собой право получить льготу. Инвалидам достаточно предъявить соответствующие бумаги, подтверждающие основания на получение льготы. К этим людям никто не имеет права предъявить соответствующие претензии. В случае приобретения какой-либо недвижимости, они освобождены от уплаты налогов.
  • Ветераны. К ним относятся также ветераны войны и герои СССР. Эта категория граждан также освобождена от необходимости вносить соответствующую плату за право обладания недвижимостью. Для ветеранов на территории Российской Федерации предусмотрены множественные льготы.
Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Таким образом, будущих владельцев дачных участков нередко беспокоит вопрос, положена ли им льгота по налогу. Каждому хочется сэкономить значительную часть своего бюджета, особенно тогда, когда для этого имеются все необходимые основания. Надо признать, что подобными привилегиями обладают не все, а только люди, достигшие пенсионного возраста. Трудоспособные граждане к этой категории не относятся. Если гражданин получает пенсию не по старости, а, например, вследствие инвалидности, то он тоже может рассчитывать на скидку.

Источники


  1. Отсутствует Теория государства и права / Отсутствует. — М.: АСТ, 2012. — 127 c.

  2. Жилина, Е. А. Юридическая служба предприятия: cоздание и управление / Е.А. Жилина. — М.: КноРус, 2010. — 168 c.

  3. Экзамен на звание адвоката. Учебно-практическое пособие. В 2 томах (комплект); Юрайт — М., 2014. — 885 c.
  4. Асланов, Р.М. и др. Уголовное право. Особенная часть; СПб: Санкт-Петербургский Университет, 2011. — 236 c.
Какие налоги платят за дачу
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here