Удержание результата инвестирования средств пенсионных накоплений

Сегодня предлагаем ознакомиться со статьей на тему: "Удержание результата инвестирования средств пенсионных накоплений" с комментариями профессионалов. На странице собран материал подробно описывающий тематику. Но, если у вас возникнут вопросы, вы всегда их можете задать нашему дежурному юристу.

Особенности инвестирования пенсионных накоплений

В соответствии с действующим законодательством России каждый совершеннолетний работающий гражданин ежемесячно перечисляет часть личных доходов на собственный пенсионный счет. Технически эта обязанность возложена на компанию-работодателя. В связи с этим большинство россиян не знают или не задумываются о тех возможностях, которые по закону открыты для них. Давайте разберемся, как правильно осуществлять инвестирование пенсионных накоплений.

Сущность явления

Пенсионные накопления являются совокупностью денежных средств, которые включают в себя сумму всех страховых взносов, которые направлены на финансирование накопительной части трудовой пенсии.

Со временем денег на указанном счете человека будет становиться больше. В итоге именно они станут основой пенсионных выплат гражданина в будущем, после того как он достигнет установленного законом возрастного ценза или опыта работы.

В соответствии с законодательством РФ данные денежные средства являются государственной собственностью. В то же самое время они не участвуют в формировании федерального или соответствующего регионального бюджета.

Источники пенсионных накоплений

По закону существует несколько различных источников, из которых деньги могут попадать на пенсионный счет человека. Он может пополняться за счет:

  • обязательных страховых взносов;
  • дополнительных страховых взносов;
  • добровольных взносов, производимых работодателями;
  • материнского капитала либо его части;
  • полученных доходов от инвестирования.

Пенсионные накопления гражданина подлежат обязательному учету на специальном лицевом счете, содержащим в себе всю совокупность поступлений из вышеперечисленных источников.

Кому лучше доверять свои накопления

В недавнем прошлом Государственная Дума России приняла федеральный закон, по которому любой гражданин наделяется правом производить инвестирование средств пенсионных накоплений по собственному усмотрению.

При этом следует учитывать, что пока от человека не поступило его заявление о том, как следует распоряжаться данными денежными средствами, они находятся в ведении Внешэкономбанка. Начиная с 2003 года, эта компания представляет из себя государственную управляющую компанию (ГУК), осуществляющую доверительное управление деньгами пенсионных накоплений граждан.

Итак, на сегодняшний день любой человек может доверять собственные пенсионные накопления:

  • частным управляющим компаниям (УК);
  • государственной управляющей компании.

От правильности сделанного выбора во многом будут зависеть конечные результаты по осуществляемым инвестициям. Управляющие компании являются специализированными предприятиями либо организациями, имеющими особые права, позволяющие осуществлять исключительный вид деятельности и управлять пенсионными накоплениями граждан.

Все УК обязательно должны получать особые лицензии, которые позволяют им заниматься подобной инвестиционной деятельностью.

Плюсы и минусы государственной и частных компаний

В общем виде ситуацию по выбору организации для управления собственными пенсионными накоплениями можно представить в следующем ключе: государственная управляющая компания более надежна, частные компании предлагают большую доходность.

При этом нужно учитывать, что если человек выбрал для себя вариант с частной компанией, то государство не будет нести ответственность за результаты ее деятельности. Таким образом, риски в этой ситуации несет сам гражданин.
Основным недостатком ГУК является крайне низкая доходность по инвестированию пенсионных накоплений. Зачастую она может опускаться ниже фактического уровня инфляции.

Если вы, проанализировав все существующие риски, решили остановиться на негосударственной управляющей компании, то необходимо произвести следующие действия.

  1. Изучить специальный перечень, утвержденный Пенсионным Фондом (ПФ) России, и выбрать заинтересовавшую вас организацию.
  2. Произвести выбор одного инвестиционного портфеля, конечно, в случае, когда такие услуги предоставляются вашей УК.
  3. Написать соответствующее заявление и направить его в ПФ России до конца текущего года.

[2]

В настоящее время существует большое количество негосударственных пенсионных фондов (НПФ), которые с радостью возьмут на себя управление пенсионными накоплениями. Исчерпывающий перечень НПФ находится в одном из разделов официального сайта ЦБ РФ.

Для подтверждения собственного выбора гражданину также необходимо написать и подать заявления в соответствии с установленным образцом.

К сожалению, на сегодняшний день не существует готового решения, которое бы одновременно обеспечивало гражданам безопасность их пенсионных накоплений и высокую доходность от их инвестирования.

При переходе от одного страховщика к другому важно не потерять инвестиционный доход от формирования пенсионных накоплений

Подписка на новости

Письмо для подтверждения подписки отправлено на указанный вами e-mail.

19 мая 2017 09:50

У граждан РФ 1967 года рождения и моложе, вне зависимости от того, осуществляли они выбор варианта пенсионного обеспечения в отношении своих будущих пенсионных накоплений до конца 2015 года или нет, для приумножения суммы пенсионного капитала сохраняется право распоряжаться накоплениями, сформированными за период 2002-2013 годов, путем выбора страховщика или управляющей компании.

В 2014-2017 годах по решению Правительства РФ все страховые взносы по обязательному пенсионному страхованию идут на формирование только страховой пенсии.

Страховщиком может быть Пенсионный фонд РФ (ПФР) или негосударственный пенсионный фонд (НПФ), вошедший в систему гарантирования прав застрахованных лиц. В настоящее время таких НПФ 38 , перечень их размещен на сайтах ПФР (www.pfrf.ru) и Агентства по страхованию вкладов (www.asv.org.ru). Выбранный страховщик несет обязательства перед гражданином по назначению и выплате накопительной пенсии.

К выбору НПФ необходимо подходить внимательно: ознакомиться с отзывами о работе НПФ, показателями доходности от инвестирования им средств пенсионных накоплений. Полная информация о НПФ есть на сайте Банка России и на сайтах НПФ. С НПФ застрахованному лицу необходимо самостоятельно заключить договор об обязательном пенсионном страховании.

ПФР инвестирует пенсионные накопления через государственную управляющую компанию Внешэкономбанк и через частные управляющие компании. Гражданин, формирующий пенсионные накопления в ПФР, может выбрать управляющую компанию для инвестирования пенсионных накоплений.

Есть еще одна очень существенная особенность, которую при переводе средств пенсионных накоплений обязательно нужно учитывать.

Читайте так же:  Пенсионный возраст для женщин 55 лет

Переходить из ПФР в НПФ и обратно, а также менять один НПФ на другой, сохраняя право на инвестиционный доход, можно не чаще одного раза в пять лет.

На основании заявления застрахованного лица переход осуществляется в году, следующем за годом, в котором истекает пятилетний срок, исчисляющийся начиная с года подачи такого заявления. То есть, если в 2017 году было подано заявление о переходе из ПФР в НПФ, пенсионные накопления без потери инвестиционного дохода будут переданы в НПФ в первом квартале 2022 года . При этом гражданину гарантируется вся сумма пенсионных накоплений, независимо от убытков на финансовом рынке, и сохраняется весь инвестиционный доход. Если в течение этого периода выбор гражданина изменится, он может подать уведомление о замене страховщика.

На основании заявления о досрочном переходе переход застрахованного лица к другому страховщику осуществляется в году, следующем за годом подачи такого заявления. Отличие заявления о срочном переходе (через 5 лет) от заявления о досрочном переходе (переход на следующий год) заключается не только в различных сроках рассмотрения этих заявлений, фактического перехода к новому страховщику, но и в различном порядке расчета средств пенсионных накоплений, подлежащих передаче при таких переходах.

Например, заявление о досрочном переходе, поданное в 2017 году, будет рассмотрено в 1 квартале 2018 года . Однако, в таком случае застрахованное лицо теряет инвестиционный доход. Более того, в случае получения убытка от инвестирования средств, полученный результат будет зафиксирован, и сумма накоплений уменьшится. Таким образом, досрочный переход имеет два существенных риска – потеря инвестиционного дохода и отсутствие гарантии на сохранение «номинала» уплаченных страховых взносов.

В этой связи относиться к вопросам инвестирования пенсионных накоплений необходимо ответственно, принимая взвешенное и обдуманное решение.

Инвестирование средств пенсионных накоплений

Нет, не можете. Всех граждан уже разделили на две категории:

— у одних продолжит формироваться накопительная пенсия за счет уплаты работодателем страховых взносов на финансирование накопительной пенсии, после отмены моратория на их уплату. К ним относятся застрахованные лица, которые хоть раз выбирали способ управления пенсионными накоплениями, т.е. не являющиеся «молчунами»,

— у других формирование накопительной пенсии за счет уплаты работодателем страховых взносов прекращено. К ним относятся те, кто ни разу не выбирал способ управления, т.е. так называемые «молчуны» и те граждане, которые сознательно отказались от дальнейшего формирования накопительной пенсии, подав в Пенсионный фонд заявление об отказе от формирования накопительной пенсии.

  1. А если моя трудовая деятельность только началась с 1 января 2014 года?

Только для этой категории граждан законом предусмотрена возможность в течение 5 лет с момента первого начисления выбирать, на финансирование какой пенсии направить 6% тарифа страховых взносов работодателя. До принятия ими решения все страховые взносы будут перечисляться на формирование страховой пенсии. Если гражданин по истечении пятилетнего периода с момента первого начисления страховых взносов не достиг возраста 23 лет, указанный период продлевается до 31 декабря года, в котором гражданин достигнет возраста 23 лет.

  1. Что можно сделать с накопительной пенсией в 2017 году?

Накопительная пенсия не индексируется, а увеличивается только за счет дохода от инвестирования, полученного выбранным вами страховщиком.

От правильно сделанного Вами выбора зависит размер вашей будущей накопительной пенсии. Чем выше доход от инвестирования, тем выше размер пенсии, поэтому каждый человек может распоряжаться своими пенсионными накоплениями.

Основная цель распоряжения пенсионными накоплениями – грамотное инвестирование средств с целью получения максимального дохода до момента выхода на пенсию.

  1. Кто такие страховщики?

Страховщик – это или Пенсионный фонд России (ПФР), или выбранный гражданином негосударственный пенсионный фонд (НПФ), то есть та организация, которая инвестирует пенсионные накопления гражданина и будет выплачивать их, когда он выйдет на пенсию.

Действующим законодательством для застрахованных лиц предусмотрена возможность выбора способа формирования накопительной пенсии.

В случае, если Вас не устраивает ранее выбранный страховщик, то Вы имеете право в любой момент его изменить, путем подачи заявления в ПФР.

  1. Узнал, что мои пенсионные накопления перевели в НПФ, хотя заявления я не подавал, что делать?

В этом случае, Вам необходимо:

— направить претензию в НПФ, в который Вас перевели без вашего ведома, с требованием предоставить Вам надлежащим образом заверенные копии заявления и договора, поданных от вашего имени;

— обратиться в суд с исковым заявлением о признании договора недействительным или заключенным ненадлежащими сторонами. Только в этом случае, возврат средств предыдущему страховщику будет произведен НПФ не позднее 30 дней со дня получения соответствующего решения суда и Вы не потеряете доход от инвестирования средств у последнего страховщика.

  1. Хочу поменять страховщика, могу ли я понести какие-либо потери при переходе? Как этого избежать?

Действительно, досрочный переход может повлечь потерю инвестиционного дохода, а при отрицательном результате инвестирования – уменьшение средств пенсионных накоплений (исключение составляют застрахованные лица, подавшие заявление о досрочном переходе в год пятилетней фиксации средств пенсионных накоплений текущим страховщиком).

Для того, чтобы избежать потерь при переходе размещаем Памятку застрахованному лицу об особенностях расчета средств пенсионных накоплений, подлежащих передаче текущим страховщиком новому страховщику по заявлениям о переходе и досрочном переходе, поданным в 2017 году

  1. Почему ПФР не уведомил меня о том, что меня не перевели в НПФ?

ПФР может уведомить застрахованное лицо об отказе в переводе средств с указанием причин отказа только при наличии заявки о предоставлении уведомления об отказе, а также электронного адреса для его направления, следующими способами:

— при личном обращении застрахованного лица в территориальный орган ПФР;

— путем направления застрахованному лицу уведомления в форме электронного документа с использованием информационно-телекоммуникационных сетей, доступ к которым не ограничен определенным кругом лиц, включая единый портал государственных и муниципальных услуг.

  1. Где можно получить информацию о доходности управляющих компаний и негосударственных пенсионных фондов?
Читайте так же:  Обязанности приставов по взысканию алиментов

Информацию о доходности, которую обеспечивают управляющие компании, можно ежеквартально получать в любом территориальном органе ПФР или на сайте ПФР.

Что касается, негосударственных пенсионных фондов, то они, по закону, не обязаны предоставлять в ПФР такие отчеты.

  1. Куда будут инвестированы мои накопления, если я выберу, к примеру, государственный Пенсионный фонд?

ПФР самостоятельно не занимается инвестированием средств пенсионных накоплений. Поэтому вам нужно будет выбрать либо частную управляющую компанию, отобранную по результатам конкурса, либо государственную управляющую компанию – на сегодняшний день это Внешэкономбанк.

  1. Чем частные управляющие компании отличаются от государственной?

Частные управляющие компании предоставляют более широкий перечень активов, в которых могут быть размещены пенсионные накопления. А Внешэкономбанк (государственная управляющая компания) инвестирует средства в основном в государственные ценные бумаги, что является менее доходным, но зато и менее рискованным видом управления.

11.А если я захочу поместить деньги в негосударственный пенсионный фонд, каким образом они будут «работать»?

В этом случае в негосударственный пенсионный фонд передаются не только ваши пенсионные накопления, но и обязательства по выплате накопительной пенсии при наступлении страхового случая. Иными словами, страховую пенсию будет назначать и выплачивать ПФР, а накопительную – негосударственный пенсионный фонд. Особо отмечу, что в этом случае государство не несет ответственности за выплату накопительной пенсии.

Анализ результатов инвестирования средств пенсионных накоплений, предназначенных для финансирования накопительной пенсии

По состоянию на 1 января 2015 года и 2016 года действовали 40 договоров доверительного управления с 35 УК (включая ГУК – 2 договора).

Объем средств пенсионных накоплений, переданных в доверительное управление УК, на 1 января 2015 года составил 1 528 884 607,8 тыс. рублей, на 1 января 2016 года – 1 479 279 110,8 тыс. рублей.

В ГУК на 1 января 2015 года передано в доверительное управление

1 499 035 173,5 тыс. рублей, в УК, отобранные по конкурсу, – 29 849 434,3 тыс. рублей, на 1 января 2016 года – 1 450 420 327,3 тыс. рублей и 28 858 783,5 тыс. рублей соответственно.

Численность застрахованных лиц, в отношении которых формируются средства пенсионных накоплений через УК, представлено в таблице.

[3]

Количество застрахованных лиц в УК 2013 год 2014 год 2015 год
Государственная управляющая компания 56 084 891 57 310 029 53 173 330
Управляющие компании, отобранные по результатам конкурсов (частные компании) 530 679 530 698 482 539
Всего 56 615 570 57 840 727 53 655 869
Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

В результате инвестирования средств пенсионных накоплений в 2015 году получены доходы всеми УК в объеме 245 912 265,9 тыс. рублей, в том числе ГУК – 239 802 205,9 тыс. рублей (совокупно по двум инвестиционным портфелям) и УК –

6 110 060,0 тыс. рублей.

Фактические расходы УК по инвестированию средств пенсионных накоплений в 2015 году составили 1 020 950,1 тыс. рублей (из них УК – 49 932,1 тыс. рублей), в том числе расходы: на оплату услуг специализированного депозитария – 678 755,5 тыс. рублей (13 381,3 тыс. рублей), на оплату услуг профессиональных участников рынка ценных бумаг – 325 484,2 тыс. рублей (25 579,7 тыс. рублей), на оплату услуг аудиторов 5 879,1 тыс. рублей (3 276,9 тыс. рублей), на обязательное страхование – 10 445,3 тыс. рублей (7 445,3 тыс. рублей), прочие расходы – 386,0 тыс. рублей (248,9 тыс. рублей).

Вознаграждение УК по результатам инвестирования средств пенсионных накоплений за 2015 год составило 1 128 574,8 тыс. рублей, из них ГУК – 540 345,2 тыс. рублей, УК – 588 229,6 тыс. рублей.

Для отражения результатов инвестирования средств пенсионных накоплений в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц для каждого инвестиционного портфеля каждой УК рассчитывается относительная величина дохода, полученного УК за расчетный период в результате инвестирования средств пенсионных накоплений, переданных Фондом и сформировавших инвестиционный портфель, с учетом понесенных расходов по инвестированию средств пенсионных накоплений и начисленного управляющей компании вознаграждения за данный период – коэффициент прироста инвестиционного портфеля. Распоряжениями Правления ПФР от 4 февраля 2016 г. № 37р и № 39р утверждены результаты инвестирования средств пенсионных накоплений ГУК и УК за 2015 год. Коэффициенты прироста всех инвестиционных портфелей УК по результатам 2015 года сложились в диапазоне от 1,041820196116 (УК «Метрополь») до 1,263308591988 (УК «Мономах»), ГУК – по расширенному портфелю 1,132993110047, по портфелю государственных ценных бумаг — 1,118691337252.

Доходность инвестирования средств пенсионных накоплений УК по результатам

2015 года сложилась в диапазоне от 1,94 % годовых (УК «Метрополь») до 23,57 % годовых (УК «Регион ЭСМ»). Доходность инвестирования средств пенсионных накоплений ГУК по расширенному портфелю составила 13,15 % годовых, по портфелю государственных ценных бумаг – 15,31 % годовых.

По состоянию на 31 декабря 2014 года стоимость чистых активов, в которые размещены средства пенсионных накоплений в УК НПФ, совокупно составила

1 137 933 529,5 тыс. рублей, средства на счетах НПФ – 59 751,7 тыс. рублей, по состоянию на 31 декабря 2015 года – 1 728 102 108,7 тыс. рублей и 196 005,1 тыс. рублей соответственно.

Объем средств, поступивших из ПФР в НПФ в проверяемом периоде, составил

526 965 643,1 тыс. рублей. Доходы НПФ, полученные в 2015 году, совокупно составили 172 929 402,9 тыс. рублей (в том числе убыток в объеме 11 152,5 тыс. рублей, полученный Акционерным обществом «Негосударственный пенсионный фонд «Капитан»).

Показатели доходности инвестирования средств пенсионных накоплений за 2015 год в НПФ сложились в диапазоне от (-) 2,09 % годовых (Акционерное общество «Негосударственный пенсионный фонд «Капитан») до 17,80 % годовых (Акционерное общество «Негосударственный пенсионный фонд «Образование и наука»).

Читайте так же:  Налог на доходы куда платить

Доходность инвестирования средств пенсионных накоплений за 2015 год в 11 из 15 НПФ, в которых находятся наибольшие объемы средств пенсионных накоплений, сложилась от 5,58 % до 12,6 %, то есть ниже показателя доходности расширенного портфеля ГУК (13,15 % годовых).

10. Анализ состояния внутреннего контроля, осуществляемого ПФР Внутриведомственный контроль в Фонде возложен на Ревизионную комиссию ПФР и контрольно-ревизионные отделы отделений ПФР, которые осуществляют свою деятельность в соответствии с Положениями, утвержденными постановлением Правления ПФР от 26 июня 2008 г. № 175п «О совершенствовании ведомственного финансового контроля в системе ПФР».

Созданная в Фонде нормативная база позволяет проводить мероприятия по осуществлению внутриведомственного финансового контроля в полном объеме в соответствии с утвержденными типовыми правилами и унифицированными формами предоставления информации (стандартами) ревизионной деятельности ПФР.

В нарушение пункта 2 постановления Правительства Российской Федерации от 10 февраля 2014 г. № 89 «Об утверждении Правил осуществления ведомственного контроля в сфере закупок для обеспечения федеральных нужд» (далее – постановление Правительства № 89) Регламент проведения ведомственного контроля в сфере закупок для обеспечения федеральных нужд утвержден постановлением Правления ПФР от 19 мая

2015 г. № 167п «Об утверждении Регламента проведения ведомственного контроля в сфере

закупок для обеспечения федеральных нужд» с нарушением установленного срока на 13 месяцев.

В 2015 году Ревизионной комиссией ПФР проведены 52 ревизии и проверки органов ПФР (по плану 53), в том числе 41 комплексная ревизия и 8 тематических проверок финансово-хозяйственной деятельности отделений ПФР, 3 ревизии расходов на текущую деятельность управлений ПФР в Дальневосточном, Северо-Западном и Северо-Кавказском федеральных округах. В ходе проведенных контрольных мероприятий выявлено 78 298 случаев финансовых нарушений на общую сумму 430 146,5 тыс. рублей. Установленная периодичность осуществления контроля в обревизованных территориальных органах ПФР соблюдена.

При проведении ведомственного контроля в сфере закупок для обеспечения федеральных нужд в 2015 году Ревизионной комиссией ПФР в 35 отделениях ПФР (68,6 % от числа проверенных) были выявлены нарушения при исполнении законодательства Российской Федерации о размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг.

В нарушение пункта 14 Правил осуществления ведомственного контроля в сфере закупок для обеспечения федеральных нужд, утвержденных постановлением Правительства от 10 февраля 2014 г. № 89, пункта 27 Регламента проведения ведомственного контроля в сфере закупок для обеспечения федеральных нужд, утвержденного постановлением Правления ПФР от 19 мая 2015 г. №167п, материалы проверок, содержащие признаки административных правонарушений, Фондом в федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный на осуществление контроля в сфере закупок товаров (работ, услуг) для обеспечения государственных и муниципальных нужд не направлялись.

В соответствии с Правилами осуществления главными распорядителями (распорядителями) средств федерального бюджета (бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации), главными администраторами (администраторами) доходов федерального бюджета (бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации), главными администраторами (администраторами) источников финансирования дефицита федерального бюджета (бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации) внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 17 марта 2014 г. № 193 (в редакции постановления Правительства Российской Федерации от 14 апреля 2015 г. № 357 «О внесении изменений в постановление Правительства Российской Федерации от 17 марта 2014 г. № 193», вступившего в силу 25 апреля 2015 года) (далее – Постановление № 193) государственные внебюджетные фонды обязаны осуществлять внутренний финансовый контроль.

Постановление Правления ПФР от 25 декабря 2015 г. № 525п «Об утверждении Порядка формирования, утверждения и актуализации карт внутреннего финансового контроля, применяемых ПФР и подведомственными ему территориальными органами, Информационным центром персонифицированного учета при осуществлении внутреннего финансового контроля, и Порядка составления отчетности о результатах внутреннего финансового контроля, осуществляемого ПФР и подведомственными ему территориальными органами, Информационным центром персонифицированного учета» согласовано с Минтрудом России (письмо от 3 декабря 2015 г. № 20-7/10/В-9024) и зарегистрировано в Минюсте России 27 января 2016 года, регистрационный номер 40824.

Правлением ПФР приняты распоряжения от 11 марта 2016 г. № 94р «Об организации работы по осуществлению внутреннего финансового контроля в органах системы ПФР» и от 31 марта 2016 г. № 144р «Об утверждении перечня процессов, осуществляемых в рамках внутренних бюджетных процедур».

Положение об осуществлении внутреннего финансового аудита в ПФР утверждено постановлением Правления ПРФ от 26 января 2016 г. № 33п и зарегистрировано в Минюсте России 15 февраля 2016 года, регистрационный номер 41102.

В нарушение пункта 5 статьи 160.2-1 Бюджетного кодекса Российской Федерации в порядке, предусмотренном Правилами осуществления главными распорядителями (распорядителями) средств федерального бюджета (бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации), главными администраторами (администраторами) доходов федерального бюджета (бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации), главными администраторами (администраторами) источников финансирования дефицита федерального бюджета (бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации) внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита, утвержденных Постановлением № 193, внутренний финансовый контроль в 2015 году Фондом не осуществлялся.

Вкладываем пенсионные накопления или инвестирование пенсий

Инвестирование – это один из способов получения дополнительного дохода от финансовой деятельности. Все люди, так или иначе, принимают участие в этом процессе, сами об этом не догадываясь.

Когда человек отчисляет часть зарплаты на свое пенсионное обеспечение, то это ни что иное, а инвестирование пенсионных накоплений. Денежные средства не только накапливаются, они приумножаются и приносят человеку дополнительный доход, который зачисляется на специальный счет.

Зачем нужно инвестировать накопления

В соответствии с Федеральным Законом от 18 июля 2009г. №182-ФЗ, важнейшим звеном в системе обязательного пенсионного страхования является инвестирование средств пенсионных накоплений. Этот процесс начался с 1 ноября 2009г. Инвестируемые средства накапливаются на фондовом рынке, таким образом, преумножается пенсионный капитал и улучшается финансовое состояние пенсионеров при выходе на покой. Средства пенсионных накоплений и резервов составляют накопления будущих пенсионеров.

Читайте так же:  Гарантийный резерв в налоговом учете

Согласно закону, все эти средства являются собственностью Российской Федерации, но не могут быть зачислены в бюджет государства, поэтому их невозможно израсходовать на какие-либо проекты или использовать для совершения финансовых сделок. Будущий пенсионер, инвестирующий накопления, также не имеет права воспользоваться этими деньгами раньше срока. Эти средства будут направлены на ежемесячные пенсионные платежи или для выплаты единоразовой помощи.

Для граждан Российской Федерации страховыми представителями могут выступать Пенсионный фонд РФ и прочие негосударственные пенсионные фонды. Для осуществления управления финансовыми инвестициями граждане вправе самостоятельно выбрать фирму, с учетом собственных предпочтений и личной выгоды.

Гражданам, планирующим оформлять накопительную часть, следует определиться с компанией, которая будет руководить процессом инвестирования и управлять взносами, а также обратиться в отдел инвестирования пенсионных накоплений.

Риски инвестирования

Инвестирование, безусловно, связано с рисками. Чтобы минимизировать риски обесценивания результатов инвестирования пенсионных накоплений, разработан ряд нормативных актов. Правительство РФ ограничивает инвестирование в некоторые из активов, а АО «НПФ ГАЗФОНД пенсионные накопления» вводит ограничения, которые уменьшают инвестиционные риски. Стратегия фонда направлена на получение дополнительного дохода от инвестирования в условиях существующих рисков.

[1]

В зависимости от причины возникновения эксперты выделяют 4 основных группы рисков:

    Рыночные риски – отрицательное влияние рыночных колебаний на финансовые результаты инвестирования и зависимость ощущающих эти риски активов от колебаний на рынке.

Контролировать рыночный риск возможно путем применения методов, которые ограничат вложения в инструменты, с повышенным рыночным риском, поэтому пенсионные накопления и резервы должны состоять из акций с долей, не превышающей 10%.

  1. Риски ликвидности – отрицательное изменение результатов накоплений из-за отклонения реальной цены от рыночной в меньшую сторону.
  2. Кредитные риски – отрицательное изменение результатов из-за неспособности контрагентов выполнить свои обязательства полностью или частично, оценка таких рисков осуществляется с применением кредитных рейтингов. Придерживаясь данной стратегии, можно уменьшить опасность от ситуации на рынке, взять под контроль возможные убытки и выйти на получение стабильного финансового потока.
  3. Операционные риски – возможность получить отрицательный результат из-за неэффективного управления и контроля, технологических сбоев или ошибок персонала. Основными компонентами этого вида рисков являются человеческий фактор и возможности информационных технологий.

Инвестиционный доход пенсионных накоплений – это финансовый результат, полученный вследствие эффективного или неэффективного управления накоплениями.

С целью повышения ответственности таких организаций, обеспечения их надежности и сохранности средств пенсионными фондами создаются индивидуальные резервные фонды, а также общенациональный фонд гарантийных резервов.

Какой фирме отдать предпочтение для инвестирования

По умолчанию, процессом управления пенсионными накоплениями в Российской Федерации занимается компания «Внешэкономбанк», но граждане вправе самостоятельно выбирать другой фонд, подать заявление и заключить договор о доверительном управлении.

НПФ – это некоммерческая организация, которая занимается управлением пенсионными накоплениями своих клиентов, но не дает им права доступа к своим счетам. Средства клиентов передаются в управляющие компании, а доход от управления зачисляется на счета будущих пенсионеров.

Чтобы проверить, может ли выбранный НПФ инвестировать пенсионные накопления, необходимо зайти на официальный сайт ЦБ РФ и убедиться в том, что этот фонд есть в утверждённом перечне.

Выбирать НПФ нужно с учетом таких факторов:

Необходимо сравнить доходность НПФ и других компаний, чтобы выявить фонд с самым высоким показателем, а уровень доходности лучше рассматривать в динамике за несколько последних лет.

  1. Количество существующих и привлеченных за последнее время клиентов.
  2. Рейтинг надежности.
  3. Финансовое обеспечение.

В заключение

Инвестирование пенсионных накоплений осуществляется для отчисления и приумножения денежных средств за трудоспособный период жизни людей с целью обеспечения их старости в будущем.

Это длительный процесс, который сопряжен со многими рисками, поэтому государство применяет рычаги управления, чтобы добиться повышения уровня накопления и уменьшения рисков. Право выбора, кому доверить свое благополучие в будущем, государство оставляет за своими гражданами.

сумма средств пенсионных накоплений с учетом результата их инвестирования 1421998 руб что это

Первый расчет размера средств пенсионных накоплений для указанных целей (первая пятилетняя фиксация) осуществляется в соответствии с нормами частей 8, 12 статьи 11 Федерального закона от 28 декабря 2013 года № 410-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О негосударственных пенсионных фондах» и отдельные законодательные акты Российской Федерации» в следующие сроки:

ЧТО НУЖНО ЗНАТЬ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ В ПЕНСИОННОЙ СИСТЕМЕ

В соответствии с подпунктом 2 статьи 36_2 Федерального закона от 7 мая 1998 г. N 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 19, ст.2071; 2003, N 2, ст.166; 2009, N 52, ст.6454; 2011, N 49, 7037; 2012, N 50 ст.6965, 2013, N 30, 4084; N 52, ст.6975; 2014, N 30, ст.4219; 2015, N 27, ст.4001; 2016, N 1, ст.41; N 27, ст.4225) Правление Пенсионного фонда Российской Федерации

Утвердить прилагаемую форму информирования о состоянии пенсионного счета накопительной пенсии застрахованного лица и о результатах инвестирования средств пенсионных накоплений, в том числе о суммах дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, взносов работодателя, взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений, средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной пенсии, и результатах их инвестирования.

Об утверждении формы информирования о состоянии пенсионного счета накопительной пенсии застрахованного лица и о результатах инвестирования средств пенсионных накоплений, в том числе о суммах дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, взносов работодателя, взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений, средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной пенсии, и результатах их инвестирования

— истечение трех месяцев со дня аннулирования лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию у фонда – дата истечения трех месяцев со дня аннулирования лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию у фонда;

Порядок определения результатов инвестирования средств пенсионных накоплений, в целях информирования застрахованных лиц, формирующих накопительную часть трудовой пенсии в негосударственном пенсионном фонде

Утвердить прилагаемую форму информирования о состоянии пенсионного счета накопительной пенсии застрахованного лица и о результатах инвестирования средств пенсионных накоплений, в том числе о суммах дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, взносов работодателя, взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений, средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной пенсии, и результатах их инвестирования.

Читайте так же:  Повышение пенсионного возраста что говорят

Постановление Правления Пенсионного фонда России от 12 февраля 2019 г

В расчете стоимости чистых активов, составляющих инвестиционный портфель управляющей компании по состоянию на последний рабочий день отчетного года (на последний рабочий день года, предшествующего расчетному периоду), должно быть отражено начисление суммы вознаграждения управляющей компании и превышения предельного размера необходимых расходов управляющей компании, рассчитанные по итогам расчетного периода (года, предшествующего расчетному периоду) в соответствии с условиями договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений, заключенного Фондом с управляющей компанией.

Приказ Минфина РФ от N 140н

гражданин может вступить в добровольную уплату дополнительных взносов в период с г. по г. ; сумма уплаты дополнительных страховых взносов должна быть не менее 2000 руб. в год; софинансирование дополнительных взносов граждан будет осуществляться государством в соотношении 1:1, но не более руб. в год ; софинансирование со стороны государства будет осуществляться в течение 10 лет, начиная с года, следующего за годом вступления гражданина в дополнительную уплату страховых взносов. Условия вступления в программу 4

НАКОПИТЕЛЬНАЯ Размер накопительной части зависит от суммы поступивших взносов на ее финансирование и от результата инвестирования средств пенсионных накоплений

«8» Сумма государственного софинансирования поступает на Ваш индивидуальный счет в году, следующем за годом, когда Вы осуществили уплату добровольных страховых взносов. Софинансирование осуществляется исходя из сумм дополнительных взносов в пределах от 2 до 12 тысяч рублей в год в течение 10 лет начиная с года уплаты Вами первого взноса в рамках Программы, если первый взнос был сделан до 31 января 2015 года.

Постановление Правления ПФ РФ от N 491п — Об утверждении Формы сведений о состоянии индивидуального лицевого счета застрахованного лица — (Зарегистрировано в Минюсте России N 43178)

По ее словам (Ольги Голодец), до сих пор не определено, куда ушли эти деньги, и неясно, кто и когда будет их возмещать. «То, что сегодня людей продолжают вводить в заблуждение непрозрачными правилами и отсутствием прямых договоров между гражданином и негосударственным пенсионным фондом в этой системе, — это огромный изъян всей системы. Система продолжает обсуждаться, сегодня мы уже сблизили (позиции) с нашими коллегами: в том числе и Министерством финансов, Министерством экономического развития. В этой системе мы должны принять решения и для защиты наших граждан, и в интересах развития финансовых инструментов», — отметила Ольга Голодец в 2016 году.

Как начиналось исчезновение пенсионных накоплений? 18 Июня 2019

Анализ динамики структуры субъектов управления пенсионными накоплениями показывает доминирование государственной компании – ВЭБ. Однако ее доля за период 2008– 2012 гг. постепенно уменьшается и сейчас составляет 70%, тогда как значимость НПФ и частных компаний за это время выросла вдвое (рис. 6.7). I

Инвестирование пенсионных накоплений

— суммы страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступившие в Пенсионный фонд Российской Федерации и еще не переданные в доверительное управление управляющим компаниям, включающие чистый финансовый результат, который получен от временного размещения указанных страховых взносов Пенсионным фондом Российской Федерации и порядок расчета которого устанавливается уполномоченным федеральным органом исполнительной власти;

Порядок формирования пенсионных накоплений, особенности их учета и инвестирования

Раскрытие информации об инвестировании средств пенсионных накоплений осуществляется в соответствии со Стандартами раскрытия информации об инвестировании средств пенсионных накоплений, утвержденными Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 22.08.2005 № 107н.

Раскрытие информации о результатах инвестирования

В 2003 году Министерство финансов Российской Федерации объявило конкурс по отбору управляющих компаний для заключения договоров доверительного управления средствами пенсионных накоплений с Пенсионным фондом России. АО УК «Ингосстрах-Инвестиции» вошло в число победителей этого конкурса. В октябре 2003 года был заключен договор доверительного управления средствами пенсионных накоплений между ПФР и управляющей компанией.

Пенсионные накопления

С 2002 года государство предоставило возможность россиянам 1967 года рождения и моложе самостоятельно распоряжаться частью своих пенсионных накоплений (накопительной). Это не означает, что накопительная часть пенсии становится собственностью гражданина и ее можно потратить по своему усмотрению. А вот сделать так, чтобы та самая накопительная часть стала больше (а в итоге и вся будущая пенсия), можно и нужно.

Организация и учет процесса инвестирования пенсионных накоплений

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Сегодняшние пенсионеры, рождённые до 1967 г., имели возможность формировать свою накопительную часть, вступив в программу государственного софинансирования пенсии. Её суть: граждане добровольно пополняют свой счёт суммой на выбор от 2 до 12 тыс. рублей. В ответ на это государство добавляет федеральные средства в таком же размере. В итоге денежные средства значительно прибывают в размере.

Источники


  1. ред. Кашанина, Т.В.; Кашанин, А.В. Основы права. Хрестоматия; М.: Высшая школа, 2012. — 279 c.

  2. Московский городской суд в системе органов государственной власти Российской Федерации. История и современность: моногр. . — М.: Проспект, 2014. — 192 c.

  3. Правоведение. — М.: Норма, Инфра-М, 2013. — 432 c.
Удержание результата инвестирования средств пенсионных накоплений
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here